Предыдущая страница реферата | 4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14 | Следующая страница реферата

К общей оборачиваемости = все принятые + все выбывшие х100%, среднесписочная численность (3.4.)

Таблица 3.5.

Основные показатели работы по структурной единице

разреза "Богатырь".

|№ |Показатели |1997 год |1999 год |1999г. и 1997г. |
| | |Факт | | |
| | | |План |Факт |+,- |% |+,- |% |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |
|1. |Численность – всего | | | | | | | |
| |человек |1462 |1171 |1145 |-26 |97,8 |-317 |78,3 |
| |ППП, чел. |1416 |1161 |1137 |-26 |98,0 |-279 |80,3 |
| |из них рабочие, чел |1138 |963 |949 |-14 |98,5 |-189 |83,4 |
|2. |Производительность труда | | | | | | | |
| |1-го рабочего, тонн |2725,4 |2372,4 |1930,9 |-441,5 |81,4 |-794,5 |70,8 |
|3. |ФОТ – всего, тыс. тенге |245940,60 |334738 |312002,9 |-22735,1 |93,2 |66062,3 |126,9 |
| |в том числе: | | | | | | | |
| |ППП, чел. |231377,3 |333234 |311036,6 |-22179,4 |93,3 |79659,3 |134,4 |
| |из них рабочие, чел. |176604,7 |264925 |244273 |-20652 |92,2 |67668,3 |138,3 |
|4. |Среднемесячная | | | | | | | |
| |заработная плата, тенге |14262,4 |23284,5 |22184,5 |-1100 |95,3 |7922,1 |155,5 |
| |в том числе: | | | | | | | |
| |ППП, тенге |14786,4 |23513,5 |22402,5 |-1111 |95,3 |7616,1 |151,5 |
| |из них рабочие, тенге |14528,2 |22997,0 |21632,4 |-1364,6 |94,1 |7104,2 |148,9 |

Таблица 3.6.

Структура затрат на производство.

(тыс. тенге)
|№ | Элементы | 1997 год| 1999 год |Отклонение |
| | |Факт |Уд. |Факт |Уд. |Факт |Уд. |
| | |Сумма, |вес,|Сумма, |вес,|Сумма, |вес, |
| | |тыс. тенге| |тыс. тенге| |тыс. тенге|% |
| | | |% | |% | | |
| 1| 2 | 3 | 4| 5 | 6 | 7 | 8 |
|1 |Материальные | | | | | | |
| |затраты |541783 |53,2|771633 |39,0|229850 |-14,2|
| |в том числе: | | | | | | |
| |материалы |302830 | |484458 | |181628 | |
| |топливо |20475 |29,7|22359 |24,4|1884 |-5,3 |
| |энергия |75790 | |114091 | |38301 |-1 |
| |работы и услуги| |2,1 | |1,1 | |-1,6 |
| | | |7,4 | |5,8 | | |
| |промышленного |142688 | |150725 | |8037 | |
|2 |характера |228926 | |311037 | |82111 |-6,4 |
|3 |Оплата труда |68086 |14 |93311 |7,6 |25225 |-6,8 |
|4 |Отчисления |71551 |22,5|775147 |15,7|703596 |-2 |
|5 |Амортизация |108397 | |30009 | |-78388 |32,1 |
| |Прочие расходы | |6,7 | |4,7 | |-9,1 |
| |Итого |1018743 |7 |1981137 |39,1|962394 | |
| |Себестоимость | |10,6| | | | |
| | | | | |1,5 | | |
| | | | | | | | |
| | | |100 | |100 | | |

За такой же период в 1997 году себестоимость 1 тонны угля составила
30,75 тенге, в затратах 1018743 тыс. тенге.

При рассмотрении структуры затрат , в 1997 году наибольший удельный вес занимают материальные затраты и составляет 53,2% от себестоимости. В
1999 году эта статья затрат составляет лишь 39% от себестоимости. На основе этих показателей мы видим, что в 1997 году структура затрат была более материалоемкая. В 1999 году предприятию удалось изменить этот критерий и снизить его на 14,2%.

В то же время в 1999 году наравне с материальными затратами стоит амортизация, 39,1% от себестоимости. Этот элемент возрос на 32,1% по отношению к 1997 году. Увеличение произошло в основном от пополнения основных средств в 1997 году, когда к управлению пришла компания "Аксес
Индастриз". И в последствии реализуя свое право собственности на имущество разрезов "Богатырь", "Степной", БПТУ, ВПТУ, завода РГТО и ПМС, выдала генеральную доверенность руководителю ТОО на право управления имуществом и права производить добычу и реализацию угля. ТОО "Богатырь Аксес Комир" зарегистрировано в министерстве юстиции Республики Казахстан с выдачей свидетельства от 28.01.97 № 21511-1900-ТОО (НУ). В плановых органах ТОО зарегистрировано как налогоплательщик от 8 апреля 1997 года.

Основные виды деятельности ТОО определены Уставом:
- добыча угля открытым способом;
- подготовка вскрытых запасов;
- добыча и переработка камня;
- предохранение работы.

В следствии увеличения балансовой стоимости основных фондов соответственно возросла амортизация. По основным элементам затрат значительных изменений не произошло.

3.3.2. Анализ себестоимости по элементам.

В процессе дальнейшего анализа уделяем большое внимание элементам затрат себестоимости (таблица 3.7.), так как это основной критерий в определении балансовой прибыли (приложение 2 и 3).

Фактически себестоимость всей добычи угля на конец 1999 год составила
1981137 тыс. тенге. В 1967 году этот показатель составил 1012743 тыс. тенге, что на 962394 тыс. тенге больше, чем в 1999 году.

По элементу себестоимость "материала" экономия за 1999 год составила 62289 тыс. тенге, в том числе по взрывчатым веществам экономия 13579 тыс. тенге .
Расход взрывчатых веществ за 1999 год составил 3524 тыс. тонн при взрывной массе 15007 тыс. м3, что превысило удельную форму расходов взрывчатых веществ. Причиной перерасходов нормы послужило изменение крепости породы, обводнение забоев, а также уменьшение средней глубины скважин до 11 метров.
По запасным частям экономия 26491 тыс. тенге, из-за их отсутствия. Также экономия произошла по материалам верхнего строения пути 32549 тыс. тенге, из-за не выполнения плана капитального ремонта железнодорожного пути. Что касается этого элемента затрат за 1997 год, то его сумма увеличилась по отношению 1999 года на 181628 тыс. тенге.

Основным критерием роста затрат на материалы является увеличение цен на основные виды материалов используемых в процессе производства
(взрывчатые вещества, лесные материалы, запасные части).

По элементу себестоимости "топливо" за 1998 год по отношению к плановым заданиям произошла экономия 9765 тыс. тенге, из них по расходам на
ПТП (котельная) экономия составила 2354 тыс. тенге, при плане 20 тонн израсходовано 10,9 тонн угля. В 1997 году затраты по элементу себестоимости
"топливо" составили 20475 тыс. тенге. Увеличение затрат к 1999 году на 1884 тыс. тенге, произошло в основном из-за увеличения цены на дизтопливо, бензин, смазки и т.д.

Основной статьей расходов энергии является электроэнергия поставляемая в основном с ГРЭС – 1 по тарифу 1,09 тенге в 1997 году и по
1,62 тенге в 1999 году. Следовательно, увеличения тарифов на электроэнергию, повлекло увеличение общих затрат по элементу "энергия".

По оплате труда с отчислениями за 1999 год получена экономия 8663 тыс. тенге, снижение затрат произошло из-за перекомплекса численности.

Фактически себестоимость одной тонны угля составила 90,86 тенге перерасход от планового задания составил 11,24 тенге. Основной причиной увеличения себестоимости являлось невыполнение плана по объему добычи.

Таблица 3.7.

Анализ себестоимости добычи угля разреза "Богатырь".

|№ |Элементы |1997 год|1999 год |1999 и 1997 г.г.|
| | | | | |
| | |Факт | | |
| | | |План |Скор. план|Факт |+,- |% | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |
|1. |Объем добычи, тыс. тонн |33130,1 |27330,0 | |21803,3 |-5526,7 |79,8 |-11326,8|65,8 |
|2. |Материальные затраты | | | | | | | | |
| |тыс. тенге |541783 |928180 |856424 |771633 |-84791 |90,1 | |142,4 |
| |в том числе: | | | | | | |229850 | |
| |материалы; |302830 |598220 |546747 |484458 |-62289 |88,6 | |160 |
| |топливо; |20475 |33814 |32124 |22359 |-9765 |69,6 |181628 |109,2 |
| |энергия; |75790 |122523 |105944 |114091 |8147 |107,7 |1884 |150,5 |
| |работы и услуги | | | | | | |38301 | |
| |производственного | | | | | | | | |
| |характера. |142688 |173623 |171609 |150725 |-20884 |87,8 | |105,6 |
|3. |Оплата труда, тыс. тенге |228926 |333234 |317701 |311037 |-6664 |97,9 |8037 |135,8 |
|4. |Отчисления, тыс. тенге |68086 |99970 |95310 |93311 |-1999 |97,9 |82111 |137 |
|5. |Амортизация, тыс. тенге |71551 |784100 |784100 |775247 |-8953 |98,9 |25225 |10843 |
| |Прочие расходы, | | | | | | |703596 | |
| |тыс. тенге |180397 |30646 |30390 |30009 |-381 |98,7 | |27,6 |
| |Итого себестоимость, | | | | | | |-78388 | |
| |тыс. тенге |1018743 |2176130 |2083925 |1981137 |-102788 |95,1 | |194 |
| |1 тонна угля |30,75 |79,62 | |99,86 |11,24 |114,12|962394 |295 |
| | | | | | | | |60,11 | |

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: краткое изложение, контрольные работы по алгебре класс.





Предыдущая страница реферата | 4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14 | Следующая страница реферата