Бизнес-план предприятия по производству автомобильных литых дисков

| Категория реферата: Рефераты по менеджменту
| Теги реферата: экологические рефераты, контрольная по алгебре
| Добавил(а) на сайт: Колбягин.

Стадия функционирования экологические риски
|Простые риски |Веса |
| |Wi |
|Вероятность залповых выбросов |1/5 |
|Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |1/5 |
|Близость населенного пункта |1/5 |
|Вредность производства |1/5 |
|Складирование отходов |1/5 |

Оценка рисков
Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы
( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться
100 - риск наверняка реализуется )
Таблица 5
| Простые риски | Эксперты |Vi средняя |Балл |
| | |вероятность ( |Wi * |
| | |1+2+3)/3 |Vi |
| |1 |2 |3 | | |
|Удаленность от инженерных |0 |0 |0 |0 |0 |
|сетей | | | | | |
|Отношение местных властей |25 |25 |0 |16 |4 |
|Платежеспособность |25 |25 |0 |16 |4 |
|заказчика | | | | | |
|Недобросовестность |0 |0 |0 |0 |0 |
|подрядчика | | | | | |
|Неустойчивость спроса |0 |0 |25 |8 |1.6 |
|Угроза забастовки |25 |0 |0 |8 |1.6 |
|Непредвиденные затраты в|Занимать средства в твердой валюте |
|том числе из - за | |
|инфляции | |
|Несвоевременная поставка|Минимизировать контакты с малоизвестными |
|комплектующих |поставщиками |
|Увеличение производства |Увеличение рекламной кампании |
|у конкурентов | |
|Отсутствие резерва |Заключить договор об аренде |
|мощности |производственной линии |
|Выбросы в атмосферу и |- |
|сбросу в воду | |
|Близость населенного |- |
|пункта | |
|Вредность производства |- |

5. Организационная схема предприятия
АОЗТ Диск расположен по адресу: г.Новосибирск ул. Новосибирская, 34
Учредитель: Соловов Дмитрий Валерьевич (630009 г.Новосибирск ул.Декабристов111 – 165 тел. 13-25-98)
КБ Промстройбанк (адрес Новосибирск ул. Д.Ковольчук 220 )
Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка
Директор Соловов Д.В.
Юрист Масленов В.А.
Главный бухгалтер Нерин С.А.
АОЗТ Диск планирует обладать:
• складскими площадями 250 кв. м и производственными площадями 1200 кв. м
(по адресу Новосибирск ул. Гусинобродское шоссе )
• фирменным магазином “АвтоДиски” по адресу Новосибирск ул. Станционная,
34
| | |Количество |Средняя |
|NN | |(чел.) |заработная |
| | | |плата (в |
| | | |месяц), руб. |
|1. |Руководящий состав |12 |7000 |
|2. |Специалисты |17 |6500 |
|3. |Цех по выработке дисков | | |
| | |14 |6000 |
|4. |Тарный цех |22 |5000 |
|5. |Механический цех |39 |5800 |
|6. |Непромышленный персонал |8 |4500 |
|7. | |112 |34800 |

6. Финансовый план
Счет прибылей /убытков на 2002 год
Таблица 8
|№ п п |Показатели |Прибыль |Убытки тыс.|Обоснование |
| | |тыс. руб. |руб. | |
|1 |Выручка |3377.2 | | |
|2 |Балансовая прибыль в |719.28 | | |
| |том числе | | | |
|2 1 |Прибыль от реализации|719.28 | | |
|2 2 |Прибыль от продажи |- | | |
| |имущества | | | |
|2 3 |Прибыль от реализации|- | | |
| |товаров нар | | | |
| |потребления | | | |
|2 4 |Прибыль от внереализ |- | | |
| |операций | | | |
|3 |Чистая прибыль |467.53 | |Прибыль - |
| | | | |Налог на |
| | | | |прибыль |
|4 |Налогооблагаемая |719.28 | |Равна |
| |прибыль | | |балансовой |
| | | | |прибыли |
| |Итого прибыли |3377.2 | | |
|5 |Себестоимость годовой| |2663.2 |Табл.5 |
| |продукции в том числе| | | |
|5 1 |Себестоимость | |1028.2 |Табл.5 |
| |переработки | | | |
|5 2 |Материальные затраты | |1548 |Табл.5 |
|6 |Выплачено дивидендов | |- | |
|7 |Налог на прибыль | |251.8 |35 % от 4 |
| |Итого убытков | |2915 | |
| |Сальдо |462.2 | |Прибыль - |
| | | | |Убытки |

Баланс доходов / расходов по чистой прибыли
Таблица 9
|№ п п |Показатели |Доход тыс. руб. | Расход тыс. |
| | | |руб. |
|1 |Чистая прибыль |467.53 | |
|2 |Санкции / штрафы | |- |
|3 |Отчисления в резерв | |200 |
|4 |Фонд развития пр. - | |100 |
| |ва | | |
|5 |Фонд соц. культуры и | |- |
| |жил стр - ва | | |
|6 |Долевой фонд | |- |
|7 |Нераспред прибыль | |167.53 |
| |Итого |467.53 |467.53 |

График достижения безубыточности
[pic]
При цене 475 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков.
7. Перспективы бизнеса
Расчет себестоимости производства единицы продукции
Таблица 10
|№ п/п |Статьи затрат |Сумма |Обоснование |
| | |руб. | |
| | | | |
|1 |Сырье и основные материалы |90 |таблица 10.1|
|2 |Комплектующие и полуфабрикаты |100 |таблица 10.1|
|3 |Топливо и энергия на |25 |по факту |
| |технологические нужды | |счетчика |
|4 |Зарплата произв. рабочих |30 |таблица 10.3|
|5 |Отчисления на производственные |11.7 |39 % от |
| |нужды | |пункта 4 |
|6 |Амортизация и аренда |5 |таблица 10.1|
| |оборудования | | |
| |Итого прямых затрат |261.7 |е 1 – 6 |
| | | | |
|7 |Цеховые расходы |15 |50 % от |
| | | |пункта 4 |
|8 |Общезаводские расходы |30 |100 % от |
| | | |пункта 4 |
|9 |Потери от брака |11.8 |4.5 % от пр.|
| | | |затрат |
|10 |Прочие производственные расходы |26.2 |10 % от пр. |
| | | |затрат |
|11 |Внепроизводственные расходы |13.1 |5 % от пр. |
| | | |затрат |
| |Итого косвенных расходов |96.1 |е 7 - 11 |
| | | | |
|12 |Плановая себестоимость |357.8 |е 1 - 11 |
|13 |Отчисления во внебюджетные фонды|15.5 |3.4 % от общ|
| | | |стоим работ |
| | | |(*) |
|14 |Полная себестоимость |373.3 |е 12 - 13 |

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая )
20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы -
Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы
8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 руб.

Таблица 10.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты на единицу продукта
| № |Наименование |Кол - во |Цена за |Сумма руб. |
|п/п |продукта |продукта |единицу руб. | |
|1 |Сталь марки ГОСТ |3 кг |20 |60 |
| |1245-76 | | | |
|2 |Титановый сплав |0.9 |100 |90 |
| |1873-67 | | | |
|3 |Пластик марки |1 кг |40 |40 |
| |1593-33 | | | |
| |Итого всех затрат + 5 % на транспортные |190 |
| |расходы ( е 1 - 3 ) + 5 % | |

Таблица 10.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
| № п/п|Должность |Оклад |Отраб время |Сумма тыс. |
| | |руб. |час за мес |руб. (*) |
| |1 |3 |4 |5 |
| | | | | |
|1 |Рабочий 5 разр |1 500 |144 |9 |
|2 |Рабочий - |1 200 |144 |6 |
| |штамповщик 5 | | | |
| |разр | | | |
|3 |Рабочий - |600 |144 |3 |
| |сборщик 2 разр | | | |
| |Итого | | |18 |

( * ) Кол - во рабочих * Оклад

Таблица 10 4 ( Обоснование амортизационных расходов )

Расчет общей суммы проводился за месяц
Прогноз объемов производства и реализации продукции

Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2002 г

Положение на рынке в 2002г
[pic]
Положение на рынке через год, в 2003 г
[pic]
Положение на рынке через 2 года, в 2004г
Планируемое положение через 3 года, в 2005г
По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )
Таблица 9
|Показатели |1-й |2-й |3-й |
| |год |год |год |
|1 Предполагаемый объем |7 200 |24 000|31 200|
|производства ( шт. ) | | | |
|2 Предполагаемая доля на рынке %|3 |10 |13 |
|3 Предполагаемая продажа ( тыс. |3 240 |10 800|14 040|
|руб. ) по цене 450 руб. | | | |

Список литературы

1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-
30.
2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.
3. Российский экономический журнал №4 1994
4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.
5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело.
– М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.
6. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.
7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.:
Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.
8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А.
Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.
9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.
10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. –
343 с.