Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата

Управление технологией кредитных операций предполагает, прежде всего, определение функций кредитных подразделений банка и звена, управляющего кредитными операциями. Могут выделяться аналитические кредитные отделы и отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением договоров, контролем за их выполнением, за состоянием залога и текущим положением дел у заемщика, т. е. непосредственно технологией кредитования. При этом в составе этих кредитных подразделений могут выделяться отдел для обслуживания крупных и средних клиентов и отдел для мелкой клиентуры.
Платежеспособность клиента определяет специфику кредитования, т. е. назначение и вид ссуд, особенности кредитной документации. Поэтому выделение кредитных подразделений в зависимости от масштаба операций клиента позволяет более четко организовать управление ссудными операциями.

Подразделения аналитического плана в мировой банковской практике специализируются на оценке кредитного риска. Они работают в тесной связи с первой группой кредитных подразделений: анализируют степень кредитного риска при поступлении заявки на кредит, при изменении ситуации у заемщика или невыполнении им условий кредитного договора. В нашей банковской практике аналитические подразделения управлений (отделов) ссудных операций занимаются общим анализом деятельности данного подразделения за отчетный период, в том числе анализом кредитного портфеля. Оценка индивидуального риска в разных формах лежит в основном на подразделениях, выполняющих функцию технологии кредитования. Очевидно, такие разные подходы связаны с разной степенью развития методов оценки кредитного риска.

Кредитными операциями в банке обычно управляет Кредитный комитет. В его состав входят члены Совета и правления банка, представители кредитных подразделений и других связанных с ними отделов банка.

Комитет рассматривает все вопросы, связанные с кредитными рисками, анализирует качество кредитного портфеля (по представлению материалов
Отдела анализа текущей деятельности банка, группы анализа Управления кредитных и ссудных операций и Отдела экономической безопасности); разрабатывает политику рейтинга кредитов; разрабатывает критерии выдачи кредитов; разрабатывает систему делегирования полномочий по выдаче кредитов; устанавливает ограничения на ссуды в зависимости от отрасли, региона и типа бизнеса; устанавливает ограничения на объем выдачи кредитов одному заемщику; разрабатывает политику списания невыплаченных ссуд; разрабатывает политику возврата ненадежных ссуд; разрабатывает политику продажи кредитов для улучшения ликвидности банка (факторинг и форфейтинг, секьюритизация); разрабатывает стандарты на кредитную документацию и порядок выдачи кредитов; разрабатывает стандарты кредитных залогов; разрабатывает политику расширения кредитных услуг банка (новые виды кредитования, лизинг, вексельное кредитование, банковские аккредитивы, гарантии и т. д.); все решения Комитета являются необходимыми для безусловного исполнения
Управлением ссудных и лизинговых операций, Отделом активно-пассивных операций и Отделом экономической безопасности.

Другой важной составной частью управления технологией ссудных операций является создание методического обеспечения для этой сферы деятельности и кредитной документации. Методическое обеспечение в одном или нескольких документах должно определять виды ссуд, выдаваемые банком, и соответствующие им соглашения (договоры), применяемые виды кредитных линий и порядок управления ими, проценты, требования к залогу и гарантии, включая допустимую маржу по видам залога, способы оценки кредитного риска и классификации клиентов-заемщиков на этой основе, права и ответственность работников банка при кредитовании, порядок ведения кредитного дела и его составные части, срок, порядок хранения кредитной документации, формы отчетности клиента перед банком.

К кредитной документации относятся кредитные заявки, докладные записки
Кредитному комитету или должностным лицам для решения вопроса о выдаче ссуды, форма для утверждения займа, стандартный кредитный договор, документы о вторичных источниках погашения ссуды (договор залога, формы гарантии, вексель, договор о возобновлении кредитной линии, документы о переуступке прав на ценные бумаги и т. д.)

В нашей банковской практике кредитный договор чаще всего отражает обязанности сторон; по выдаче ссуд банком и погашению клиентом в определенные сроки основного долга и процентов, вид вторичного источника погашения долга, а также право банка на взыскание повышенных процентов при нарушении сроков погашения задолженности. У зарубежных коммерческих банков содержание кредитного договора шире и создает более прочную базу для управления ссудными операциями. В нем отражаются различные критические факторы повышения кредитного риска, когда банк имеет право ужесточать условия кредитования. Например, банк повышает проценты, пересматривает размер залога или ставит вопрос о досрочном погашении долга не только при образовании просроченной задолженности, но и при непогашении ссуд, выданных другими банками, при невыполнении требований банка о поддержании финансовых коэффициентов или оборачиваемости активов на определенном уровне.
Значительно шире в кредитном договоре зарубежных коммерческих банков с клиентами представлены условия кредитования, требования к страхованию и залогу. Условия кредитования делятся на положительные и негативные. В разделе положительных условий перечисляется, что обязан выполнять клиент в течение всего срока кредитования, а негативных - что не имеет права делать
(например, отдавать активы в залог другому кредитору без согласования с банком).

Управление кредитными рисками включает систематический анализ кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами.

Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Регулярный анализ кредитного портфеля в системе управления банком позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений, принять решение о целесообразности выдачи ссуды клиентам в зависимости от их отраслевой принадлежности, форм собственности, кредитоспособности и т. д.

Организация управления кредитным портфелем включает следующие элементы: выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель; разработка определенного метода оценки качества ссуд на основе выбранных критериев и обучение персонала банка для практического использования; организация работы по классификации ссуд по группам риска; накопление статистической информации по банку для определения процента риска для каждой группы классифицированных ссуд: доли просроченной задолженности и процентов списания ее за счет резерва банка в разрезе отдельных групп ссуд; определение абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска по банку; принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источниках отчисления в этот резерв, а также мероприятиях по изменению структуры кредитного портфеля и уменьшению его качества; оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов и сегментации кредитного портфеля, которая занимает важное место в системе оценки финансовой устойчивости банка.

К финансовым коэффициентам, характеризующим качество кредитного портфеля, относятся следующие:

Показатель средней степени кредитного риска :

[pic]

Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска:

[pic]

Показатели доходности кредитного портфеля:

[pic]

[pic]

[pic]

Показатели достаточности резерва для покрытия возможных потерь по ссудам:

[pic]

[pic]

[pic]

Показатель доли кредитного сегмента в активах определяется соотношением размера кредитного портфеля и активов; показатель ресурсной базы кредитных операций определяется соотношением размеров кредитного портфеля и депозитов срочных, до востребования, сберегательных.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: рассказы, реферат на тему россия.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата