Предыдущая страница реферата | 7  8  9  10  11  12  13  14  15  16  17 | Следующая страница реферата

Таблица 2
|на __________________2002___ г. |Коды |
|Форма № 1 по ОКУД |0710001 |
|Дата (год, месяц, число) | | | |
|Организация | |
|_______________________________________________________ по | |
|ОКПО | |
|Идентификационный номер налогоплательщика | |
|______________________________ИНН | |
|Вид деятельности | |
|___________________________________________________по ОКДП | |
|Организационно-правовая форма / форма собственности | | |
|___________________________ | | |
|___________________________________________________________| | |
|по ОКОПФ / ОКФС | | |
|Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное |384/385 |
|зачеркнуть) по ОКЕИ | |
|Адрес | |
|___________________________________________________________| |
|___________ | |
|___________________________________________________________| |
|_________________ | |
|Дата утверждения | |
|Дата отправки (принятия) | |

|Актив |Код |На начало |На конец |
| |стро|отчетного |отчетного |
| |ки |года |периода |
|1 |2 |3 |4 |
|I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |110 | | |
|Нематериальные активы (04, 05) | | | |
| в том числе: |111 | | |
|патенты, лицензии, товарные знаки (знаки | | | |
|обслуживания), иные аналогичные с | | | |
|перечисленными права и активы | | | |
|организационные расходы |112 | | |
|деловая репутация организации |113 | | |
|Основные средства (01, 02, 03) |120 |2986 |9283 |
| в том числе: | | | |
|земельные участки и объекты |121 | | |
|природопользования | | | |
|здания, машины и оборудование |122 | | |
|Незавершенное строительство (07, 08, 16, |130 | | |
|61) | | | |
|Доходные вложения в материальные ценности|135 | | |
|(03) | | | |
| в том числе: | | | |
|имущество для передачи в лизинг |136 | | |
|имущество, предоставляемое по договору |137 | | |
|проката | | | |
|Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)|140 | | |
| в том числе: | | | |
|инвестиции в дочерние общества |141 | | |
|инвестиции в зависимые общества |142 | | |
|инвестиции в другие организации |143 | | |
|займы, предоставленные организациям на |144 | | |
|срок более 12 месяцев | | | |
|прочие долгосрочные финансовые вложения |145 | | |
|Прочие внеоборотные активы |150 | | |
|ИТОГО по разделу I |190 | 2986 |9283 |

| |Код |На начало |На конец |
|Актив |стро|отчетного |отчетного |
| |ки |года |периода |
|1 |2 |3 |4 |
|II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |6122 |6466 |
|Запасы |210 | | |
| в том числе: | |6004 |6079 |
|сырье, материалы и другие аналогичные |211 | | |
|ценности (10, 12, 13,16) | | | |
|животные на выращивании и откорме (11) |212 | | |
|затраты в незавершенном производстве | |118 |387 |
|(издержках обращения) |213 | | |
|(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) | | | |
|готовая продукция и товары для |214 | | |
|перепродажи (16, 40, 41) | | | |
|товары отгруженные (45) |215 | | |
|расходы будущих периодов (31) |216 | | |
|прочие запасы и затраты |217 | | |
|Налог на добавленную стоимость по |220 | 217 |86 |
|приобретенным ценностям (19) | | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по |230 | | |
|которой ожидаются более чем | | | |
|через 12 месяцев после отчетной даты) | | | |
| в том числе: | | | |
|покупатели и заказчики (62, 76, 82) |231 | | |
|векселя к получению (62) |232 | | |
|задолженность дочерних и зависимых |233 | | |
|обществ (78) | | | |
|авансы выданные (61) |234 | | |
|прочие дебиторы |235 | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по | |1097 |1739 |
|которой ожидаются в течение |240 | | |
|12 месяцев после отчетной даты) | | | |
| в том числе: | |217 |340 |
|покупатели и заказчики (62, 76, 82) |241 | | |
|векселя к получению (62) |242 | | |
|задолженность дочерних и зависимых |243 | | |
|обществ (78) | | | |
|задолженность участников (учредителей) по| | | |
|взносам в уставный |244 | | |
|капитал(75) | | | |
|авансы выданные (61) |245 | 880 |1399 |
|прочие дебиторы |246 | | |
|Краткосрочные финансовые вложения (56, |250 | | |
|58, 82) | | | |
| в том числе: | | | |
|займы, предоставленные организациям на |251 | | |
|срок менее 12 месяцев | | | |
|собственные акции, выкупленные у |252 | | |
|акционеров | | | |
|прочие краткосрочные финансовые вложения |253 | | |
|Денежные средства |260 | 260 |211 |
| в том числе: | | 32 |11 |
|касса (50) |261 | | |
|расчетные счета (51) |262 | 198 |178 |
|валютные счета (52) |263 | 30 |22 |
|прочие денежные средства (55, 56, 57) |264 | | |
|Прочие оборотные активы |270 | | |
|ИТОГО по разделу II |290 | 7696 |8502 |
|БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |300 |10682 |17785 |

| |Код |На начало |На конец |
|Пассив |стро|отчетного |отчетного |
| |ки |года |периода |
|1 |2 |3 |4 |
|III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ |410 |10 |10 |
|Уставный капитал (85) | | | |
|Добавочный капитал (87) |420 |60 |60 |
|Резервный капитал (86) |430 | | |
| в том числе: |431 | | |
|резервы, образованные в соответствии с | | | |
|законодательством | | | |
|резервы, образованные в соответствии с |432 | | |
|учредительными документами | | | |
|Фонд социальной сферы (88) |440 | | |
|Целевые финансирование и поступления (96)|450 | | |
|Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)|460 |2295 |2295 |
|Непокрытый убыток прошлых лет (88) |465 | | |
|Нераспределенная прибыль отчетного года |470 |х |365 |
|(88) | | | |
|Непокрытый убыток отчетного года (88) |475 | | |
|ИТОГО по разделу III |490 |2365 |2730 |
|IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |510 | | |
|Займы и кредиты (92, 95) | | | |
| в том числе: |511 | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению | | | |
|более чем через 12 месяцев | | | |
|после отчетной даты | | | |
|займы, подлежащие погашению более чем |512 | | |
|через 12 месяцев после | | | |
|отчетной даты | | | |
|Прочие долгосрочные обязательства |520 | | |
|ИТОГО по разделу IV |590 | | |
|V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |610 |626 |4374 |
|Займы и кредиты (90, 94) | | | |
| в том числе: |611 | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению в | | | |
|течение 12 месяцев | | | |
|после отчетной даты | | | |
|займы, подлежащие погашению в течение 12 |612 | | |
|месяцев после | | | |
|отчетной даты | | | |
|Кредиторская задолженность |620 |7691 |10681 |
| в том числе: |621 |3690 |5124 |
|поставщики и подрядчики (60, 76) | | | |
|векселя к уплате (60) |622 | | |
|задолженность перед дочерними и |623 | | |
|зависимыми обществами (78) | | | |
|задолженность перед персоналом |624 |32 |55 |
|организации (70) | | | |
|задолженность перед государственными |625 |11 |- |
|внебюджетными фондами (69) | | | |
|задолженность перед бюджетом (68) |626 | |245 |
|авансы полученные (64) |627 |3958 |5257 |
|прочие кредиторы |628 | | |
|Задолженность участникам (учредителям) по|630 | | |
|выплате доходов (75) | | | |
|Доходы будущих периодов (83) |640 | | |
|Резервы предстоящих расходов (89) |650 | | |
|Прочие краткосрочные обязательства |660 | | |
|ИТОГО по разделу V |690 |8317 |15055 |
|БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |700 |10682 |17785 |

Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках 2001 г.

Таблица 1
|за _______2001 _ |Коды |
| |0710002 |
|Форма № 2 по ОКУД | |
|Дата (год, месяц, число) | |
|Организация | |
|__________________________________________________________| |
|____по ОКПО | |
| | | | |
| | |
|Идентификационный номер налогоплательщика | |
|ИНН | |
|Вид деятельности | |
|__________________________________________________________| |
|по ОКДП | |
| | | |
|Организационно-правовая форма / форма собственности | | |
|________________________________ | | |
|__________________________________________________________| | |
|______по ОКОПФ / ОКФС | | |
|Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное |384/385 |
|зачеркнуть) по ОКЕИ | |

|Наименование показателя |Код |За |За |
| |стро|отчетный |аналогичный |
| |ки |период |период |
| | | |предыдущего |
| | | |года |
|1 |2 |3 |4 |
|I. Доходы и расходы по обычным видам |010 | 20791 |14438 |
|деятельности | | | |
|Выручка (нетто) от продажи товаров, | | | |
|продукции, работ, услуг | | | |
|(за минусом налога на добавленную | | | |
|стоимость, акцизов и аналогичных | | | |
|обязательных платежей) | | | |
| в том числе от продажи: |011 | 20791 |14438 |
| |012 | | |
|Себестоимость проданных товаров, |020 | 19187 |12968 |
|продукции, работ, услуг | | | |
| в том числе проданных: |021 |19187 |12968 |
| |022 | | |
| |023 | | |
|Валовая прибыль |029 | 1604 |1470 |
|Коммерческие расходы |030 | | |
|Управленческие расходы |040 | | |
|Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 -|050 | 1604 |1470 |
|020 - 030 - 040) | | | |
|II. Операционные доходы и расходы |060 | | |
|Проценты к получению | | | |
|Проценты к уплате |070 | | |
|Доходы от участия в других организациях |080 | | |
|Прочие операционные доходы |090 | | |
|Прочие операционные расходы |100 | 538 | |
|III. Внереализационные доходы и расходы |120 | 115 |168 |
|Внереализационные доходы | | | |
|Внереализационные расходы |130 |503 |388 |
|Прибыль (убыток) до налогообложения |140 | 678 |1250 |
|(строки (050 + 060 - 070 + 080 + 090 - | | | |
|100 + 120 - 130)) | | | |
|Налог на прибыль и иные аналогичные |150 | 313 |384 |
|обязательные платежи | | | |
|Прибыль (убыток) от обычной деятельности |160 | 365 |866 |
|IV. Чрезвычайные доходы и расходы |170 | | |
|Чрезвычайные доходы | | | |
|Чрезвычайные расходы |180 | | |
|Чистая прибыль |190 |365 |866 |

Приложение 3

Сравнительный аналитический баланс 2001год.

Таблица 1
|Разделы |Абсолютные |Удельные веса|Изменения |
|и статьи|величины |% | |
| | | | |
|Баланса | | | |
| |на |на |на |на |в |в |В % к |в % к |
| |начал|конец|начало|конец|абсолютных|удельны|величина|изменен|
| |о |2001г|2001г.|2001г|величинах |х весах|м на |ию |
| |2001г|. | |. | |% |начало |итога |
| |. | | | | | |2001г. |баланса|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |
| АКТИВ |
|Внеоборо|2986 |9283 |28 |52 |6297 |24 |211 |89 |
|тные | | | | | | | | |
|активы | | | | | | | | |
|Оборотны|7696 |8502 |72 |48 |806 |-24 |10 |11 |
|е активы| | | | | | | | |
|в т.ч. | | | | | | | | |
|Запасы и|6339 |6552 |59 |37 |213 |-22 |3 |3 |
|затраты | | | | | | | | |
|Дебиторс|1097 |1739 |11 |10 |642 |-1 |59 |9 |
|кая | | | | | | | | |
|задолжен| | | | | | | | |
|ность | | | | | | | | |
|Денежные|260 |211 |2 |1 |-49 |-1 |-19 |-1 |
|средства| | | | | | | | |
|Баланс |10682|17785|100 |100 |7103 |0 |66 |100 |

Продолжение таблицы № 2.1
|Капитал |2365 |2730 |22 |15 |365 |-7 |15 |5 |
|и | | | | | | | | |
|резервы | | | | | | | | |
|в т.ч. | | | | | | | | |
|Уставный|10 |10 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |
|капитал | | | | | | | | |
|Фонды и |2355 |2720 |22 |15 |365 |-7 |15 |5 |
|резервы | | | | | | | | |
|Краткоср|8317 |15055|78 |85 |6738 |7 |81 |95 |
|очные | | | | | | | | |
|пассивы | | | | | | | | |
|в т.ч. | | | | | | | | |
|Кредиты |626 |4374 |6 |25 |3748 |19 |599 |53 |
|и займы | | | | | | | | |
|Кредитор|7691 |10681|72 |60 |2990 |-12 |39 |42 |
|ская | | | | | | | | |
|задолжен| | | | | | | | |
|ность | | | | | | | | |
|Баланс |10682|17785|100 |100 |7103 |0 |66 |100 |

Баланс-нетто предприятия в агрегированном виде.

Таблица 2
|Актив |Пассив |
|Об. |Статья |Сумма, тыс. руб.|Об.|Статья |Сумма, тыс. руб.|
| | |На |На | | |На |На |
| | |начало |конец | | |начало |конец |
| | |2001г. |2001г. | | |2001г. |2001г. |
|ВОА |Внеоборотные активы, в т.ч. |КР |Капитал и резервы, в т.ч. |
|ОС |Основные |2986 |9283 |УК |уставный |10 |10 |
|НМА |средства, | | | |капитал | | |
| |нематериальны| | | | | | |
| |е активы | | | | | | |
|ОА |Оборотные активы, в т.ч. |ФР |фонды и резервы|2 355 |2720 |
|ЗЗ |Запасы и |6339 |6 552 |КР |Итого по |2 365 |2730 |
| |затраты | | | |разделу | | |
|ДЗ |Дебиторская |1097 |1 739 |КО |Краткосрочные обязательства, в |
| |задолженность| | | |т.ч. |
| | | | |ЗК |Займы и кредиты|626 |4 374 |
|ДС |Денежные |260 |211 |КЗ |Кредиторская |7691 |10681 |
| |средства | | | |задолженность | | |
|ТА |Итого по |7696 |8 502 |КП |Итого по |8317 |15055 |
| |разделу | | | |разделу | | |
| |Баланс-нетто |10682 |17785 | |Баланс-нетто |10682 |17785 |

Коэффициенты финансовой устойчивости предприятия ЗАО «Линда» за 2001 год.

Таблица 3
|Наименование |Нормативное |На |На |Отклонение |
|Коэффициента |значение |начало|конец|(+;-) |
| | | |года | |
| | |года | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|К1 Коэффициент автономии |0,5 |0,22 |0,15 |-0,07 |
|К2 Коэффициент обеспеченности | | | | |
|собственными оборотными | | | | |
|средствами в части оборотных |?0,1 |-0,08 |-0,77|-0,69 |
|активов | | | | |
|К3 Коэффициент финансовой | | | | |
|независимости а части | | | | |
|формирования запасов и затрат |0,6-0,8 |-0,1 |-1,0 |-0.9 |
|К4 Коэффициент маневренности | | | | |
|собственного капитала |0,5-0,6 |-0,26 |-2,4 |-2,14 |
|К5 Коэффициент привлечения |1 |3,5 |5,5 |+2,0 |
|К6 Коэффициент финансирования |1 |0,3 |0,18 |-0,12 |

Анализ ликвидности баланса предприятия ЗАО «Линда» за 2001 год.

Таблица 4
| Актив |Пассив |
|Об. | |Сумма, руб. |Об.| |Сумма, руб. |
| | |На |На | | |На |На |
| | |начало |конец | | |начало |конец |
| | |2001г. |2001г. | | |2001г. |2001г. |
|А1 |Наиболее |260 |211 |П1 |Наиболее |7691 |10681 |
| |ликвидные | | | |срочные | | |
| |активы (ДС +| | | |обязательства | | |
| |КВ) | | | |(ККЗ) | | |
|А2 |Быстрореализ|1097 |1739 |П2 |Краткосрочные |626 |4 374 |
| |уемые активы| | | |пассивы (КК + | | |
| |(ДЗ) | | | |ЗС) | | |
|А3 |Медленнореал|6339 |6552 |П3 |Долгосрочные |0 |0 |
| |изуемые | | | |пассивы | | |
| |активы | | | |(ДСП) | | |
| |(ЗЗ+ДВ+ПОА) | | | | | | |
|А4 |Труднореализ|2986 |9283 |П4 |Постоянные |2 365 |2730 |
| |уемые активы| | | |пассивы (ИСС) | | |
| |(ОС) | | | | | | |
| |Баланс-нетто|10682 |17785 | |Баланс-нетто |10682 |17785 |

Оценка платежеспособности предприятия ЗАО «Линда» за 2001 год.

Таблица 5
|Наименование показателей |Нормативно|На |На |Отклонение |
| |е значение|Начало |Конец |(+,-) |
| | |год |года | |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|Коэффициент абсолютной | | | | |
|ликвидности |0,2-0,3 |0,03 |0,01 |-0,02 |
|(платежеспособности) К7 | | | | |
|Коэффициент срочной |0,7-1,0;1,|0,16 |0,13 |-0,03 |
|ликвидности К8 |5 | | | |
|Коэффициент текущей |2,0 |0,93 |0,56 |-0,37 |
|ликвидности К9 | | | | |
|Собственные оборотные | |-621 |-6553 |-5932 |
|средства | | | | |

Расчет показателей деловой активности предприятия ЗАО «Линда» за
2000, 2001годы.

Таблица 6
|Наименование показателей | | |Отклонение |Темп |
| |2000г. |2001 |(+,-) |прироста % |
| | |г. | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|Объем реализованной продукции |14438 |20791 |+6353 |44 |
|Себестоимость реализованной |12968 |19187 |+6489 |50 |
|продукции | | | | |
|Средняя стоимость имущества |7113 |14233 |+7120 |100 |
|Средняя стоимость в |2464 |6134 |+3670 |149 |
|необоротных активов | | | | |
|Средняя стоимость основных |2464 |6134 |+3670 |149 |
|производственных фондов | | | | |
|Средняя стоимость оборотных |4649 |8099 |+3450 |74 |
|активов | | | | |
|Средняя стоимость материальных|3778 |6445 |+2667 |70 |
|оборотных активов | | | | |
|Средняя стоимость дебиторская|584 |1418 |+834 |142 |
|задолженность | | | | |
|Средняя стоимость собственного|1932 |2548 |+616 |32 |
|капитала | | | | |
|Средняя стоимость заемных |313 |2500 |+2187 |698,7 |
|средств | | | | |
|Средняя стоимость кредиторской|4868 |9186 |+4318 |88,7 |
|задолженности | | | | |
|Количество оборотов в год | | | | |
| | | | | |
|Имущества |2,0 |1,5 |-0,5 |-25 |
|В необоротных активов |5,8 |3,4 |-2,4 |-41,3 |
|Фондоотдача |5,8 |3,4 |-2,4 |-41,3 |
|Оборотных активов |3,1 |2,5 |-0,6 |-19,3 |
|Материальных оборотных |3,4 |3,0 |-0,4 |-11,7 |
|активов | | | | |
|Средств дебиторской |24,7 |14,7 |-10,0 |-40,4 |
|задолженности | | | | |
|Собственный капитал |7,5 |8,2 |+0,7 |+0,9 |
|Средств заемного капитала |46,1 |8,3 |-37,8 |-81,9 |
|Кредиторская задолженность |3,0 |2,3 |-0,7 |-23,3 |
|Продолжительность одного | | | | |
|оборота в днях | | | | |
|Имущества |182 |243 |+61 |+33,5 |
|Внеоборотных активов в том |62,9 |107 |+44,1 |+70,1 |
|числе основных | | | | |
|производственных фондов | | | | |
|Оборотных активов |117,7 |146 |+28,3 |+24,8 |
|Материальных оборотных активов|107,4 |121,7 |+14,3 |+13,3 |

Продолжение табл. 6
| 1 |2 |3 |4 |5 |
|Дебиторская задолженность |14,8 |24,8 |+10 |67,5 |
|Собственный капитал |48,7 |44,5 |-4,2 |-8,6 |
|Заемные средства |7,9 |44,0 |-36,1 |-456,9 |
|Кредиторская задолженность |121,6 |158,7 |+37,1 |+30,5 |

Оценка показателей деловой активности предприятия за 2000, 2001 годы.

Таблица 7
|Наименование | | |Отклонение |Темп |
|Коэффициента |2000 |2001 |(+;-) |прироста |
| | | | |(%) |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|Коэффициент общей |2,0 |1,5 |-0,5 |-25 |
|оборачиваемости капитала | | | | |
|Коэффициент фондоотдачи |5,8 |3,4 |-2,4 |-41,3 |
|Коэффициент оборачиваемости |3,1 |2,5 |-0,4 |-11,7 |
|мобильных (оборотных средств) | | | | |
|Коэффициент оборачиваемости |3,4 |3,0 |-0,4 |-15,7 |
|материальных средств | | | | |
|Коэффициент оборачиваемости |24,7 |14,7 |-10,0 |-40,4 |
|дебиторской задолженности | | | | |
|Коэффициент оборачиваемости |7,5 |8,2 |+0,7 |+0,9 |
|собственного капитала | | | | |
|Коэффициент оборачиваемости |46,1 |8,3 |-37,8 |-81.9 |
|заемных средств | | | | |
|Коэффициент оборачиваемости |3,0 |2,3 |-0,7 |-23,3 |
|кредиторской задолженности | | | | |
|Период оборота имущества |182 |243 |+61 |+33,5 |
|Период оборачиваемости |14,8 |24,8 |+10 |+67,5 |
|дебиторской задолженности | | | | |
|(дней) | | | | |
|Период оборачиваемости |48,7 |44,5 |-4,2 |-8,6 |
|собственного капитала | | | | |
|Период погашения кредиторской |121,6|158,7|+37,1 |+30,5 |
|задолженности (дни) | | | | |
|Период хранения |107,4|121,7|+14,3 |+13,3 |
|производственных запасов | | | | |
|Период оборота заемных средств|7,9 |44,0 |-36,1 |-4,6 |
|Период оборота оборотных |117,7|146 |+28,3 |+24,8 |
|активов (дни) | | | | |
|Экономический результат |(146-117,7)( 56,96=1611, |
|оборачиваемости оборотного |где 56,96 однодневный объем |
|капитала |реализованной продукции за 2001г. |

Анализ финансовых результатов ЗАО «Линда» за 2000, 2001 годы.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: налоги и налогообложение, оформление доклада.





Предыдущая страница реферата | 7  8  9  10  11  12  13  14  15  16  17 | Следующая страница реферата