Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

11. Заявление о доходах фирмы (руб.)

Табл.10

|Показатель |Обоснование расчета |Сумма руб. |
|Чистая выручка |п.п.-9.4. |20 914 330 |
|Товарные запасы |На начало деятельности 300 000 | |
| |Поступило за 5мес. 7 327 000 | |
| |Израсходовано 7 327 000 | |
| |На конец года 300 000 | |
|Себестоимость |Табл.7 |8 320 320 |
|Прибыль |п.1-п.3 (Табл.10) |12 594 010 |
|Налогооблагаемая прибыль|+ 8 250 (п.п.-6.2.) |12 602 260 |
|Налоги за счет прибыли |6.1. Налог на имущество: | |
| |398 000*0,02 = 7 960 | |
| |6.2. Налог на рекламу: | |
| |(50 000+20 000)*0,05=3 500 |3 021 792 |
| |6.3. Налог на прибыль: | |
| |(12 602 260-7 960-3 500)*0,24= | |
| |= 3 021 792 | |
|Нераспределенная прибыль|12 602 260-8 250-3 021 792= |9 572 218 |
| |=9 572 218 | |
|Погашение кредита |Пассив |200 000 |
|Чистая прибыль |9 572 218-200 000=9 372 218 |9 372 218 |
|учредителей | | |

12. Заявление о движении денежных средств (руб.)

Табл.11

|Показатели |Обоснование расчета |Сумма руб. |
|Денежные ср-ва на начало |Табл.11 |152 000 |
|деятельности | | |
|Поступило |п.п.9.4. |24 673 000 |
|Итого поступлений |- |24 825 000 |
|Списано |8320 320-1 547 242-8 166= |6764912 (1 547 242) |
| |=6 764 912руб. | |
|Н.Д.С. к уплате |2583766-500 000=2083766 |2 083 766 (500 000) |
|Н.С.П. |1174904-234980=939924 |939 924 (234 980) |
|Налоги из прибыли |3021792-604358=2417434 |2 417 434 (604 358) |
|Кредит |200 000 |200 000 |
|Итого списано | |12 406 036 |
|Денежные ср-ва на конец | |12 418 964 |
|года | | |
|Кредиторская |По себестоимости 1547242 | |
|задолженность |По Н.Д.С. 500 000 |2 886 580 |
| |По Н.С.П. 234 980 | |
| |По нал. из прибыли 604 358 | |

13. Баланс на конец года (руб.)

Табл.12

|Активы |Пассивы |
|Товарный запас 300 000 |У.К. 350 000 |
|Денежные ср-ва 12 418 964 |Нераспределенная прибыль 9 572 218 |
|О.П.Ф. 89 834 |Кредит. задолженность 2 886 580 |
|В. Б. 12 808 798 |В. Б. 12 808 798 |

Анализ финансового положения фирмы по результатам выполнения бизнес-плана

1. В. Б. на конец периода / В. Б. на начало периода =

= 12 808 798 / 550 000 = 23,28

2. Платежеспособность: 12 418 964 / 2 886 580 = 4,30

3. Финансовая устойчивость: У. К. + Нераспределенная прибыль /

/ В. Б. на конец года = 350 000 + 9 572 218 / 12 808 798 = 0,77

4. Рентабельность активов: Чистая прибыль / Средняя стоимость активов = 9

372 218 / (12 808 798 + 550 000) / 2 = 1,40

5. Отдача активов: Чистая выручка / средняя стоимость активов =

20 914 330 / (12 808 798 + 550 000) / 2 = 3,13

Вывод: За пять месяцев валюта баланса выросла с 550 000руб. до

12 808 798руб. Нераспределенной прибыли достаточно для погашения кредита и решения собственных финансовых вопросов. Чистая прибыль учредителей составила 9 372 218руб. Если фирма направит оставшуюся прибыль на закупку товаров и откажется от кредитов, то ее финансовое положение улучшится, т.к. не нужно будет гасить кредит и проценты за него. Отдача активов и коэффициент рентабельности активов низкий. Фирме рекомендуется пересмотреть свою финансовую деятельность.

Договор о намерениях (предварительный договор) на аренду нежилого помещения.

Санкт-Петербург

Общество с ограниченной ответственностью «Шанс», именуемое в дальнейшем «Арендодатель», в лице генерального директора Сидорова Ивана
Ивановича, действующего на основании устава ООО «Шанс», с одной стороны, и общество с ограниченной ответственностью «Армандо», именуемое в дальнейшем
«Арендатор», в лице директора Иванова Петра Петровича, действующего на основании устава ООО «Армандо», заключили договор о нижеследующем:

1. Предмет договора.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: культура шпори, менеджмент.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата