Предыдущая страница реферата | 7  8  9  10  11  12  13  14  15  16  17 | Следующая страница реферата

2) на валюту выписываются расходные кассовые ордера;

3) в конце дня кассир составляет справку об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в инвалюте и наличных рублей на конец операционного дня, документ подписывается кассиром?

4) оформляется реестр наличной валюты, купленной за наличные рубли
(отдельно по USD, DM);

5) оформляется реестр наличной валюты, проданной за наличные рубли
(отдельно по ), в реестре фиксируется каждая операция;

6) составляется реестр валютных операций по каждой валюте:

Реестр валютных операций дата ___________ курс: ___________

|пачка/док-т |счет клиента |счет |валюты |эквивалент в |
| | |корресп-та | |руб. |
|- |- |- |- |- |

Итого: - -

7) оформляется приходный кассовый ордер на сумму сданной в конце дня валюты,

8) оформляется мемориальный ордер на сумму произведенных операций;

9) оформляются мемориальные ордера по каждой валюте;

10) оформляются приходные ордера на суммы, возвращенные кассой.

Схема документооборота при осуществлении обменных операций.

Клиент

Касса банка бухгалтер банка

Головной банк

1 - обмен валюты;

2 - поток документации;

3 - сообщение обменного курса по варианту "курс головного банка + ажио";

4 - сообщение обменного курса по варианту "курс ММВБ + ажио";

5 - сообщение курса, во которому головной банк готов продать валюту филиалу;

6 - перевод филиалом по б/н на счет головного банка рублевого эквивалента приобретаемой у него валюты;

7 - оприходование в кассу наличной валюты, поступившей из головного банка.

После введения ЦБР валютного коридора доходы банка от обменных операций снизились.

17. Деятельность кредитного отдела.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: оформление доклада титульный лист, реферат на тему мыло, открытия реферат.





Предыдущая страница реферата | 7  8  9  10  11  12  13  14  15  16  17 | Следующая страница реферата