Предыдущая страница реферата | 6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 | Следующая страница реферата

240. 000. 000. рублей получателю АО «Энеоргопромтехника» в

Тихвинском отделении Мосбизнесбанка собственноручно указала восьмизначный номер Тихвинского отделения Мосбизнесбанка 44583774

- В подтверждение того, что якобы это платежное поручение прошло проверку через отдел начальных МФО и проводку по банку.

В результате этих преступных действий по указанным 12 платежным поручениям в коммерческие банки г. Москвы «Рика-банк» и

«Автобанк» в адрес ООО «Неаполь» и фирмы «Ашланд...» были направлены не по назначению 2. 651. 865 рублей.

В период с 11 сентября по 26 сентября 1995 г. работая бухгалтером РКЦ банка с целью последующего изготовления поддельных платежных поручений Поднебесова похищала подлинные платежные поручения поступающие от клиентов.

Как видно из приведенных выше примеров, мошенники, при осуществлении преступных действий стараются придать им вид законных операций, что существенно затрудняет расследование.

*Архив ленинского районного суда. г. Ульяновска. Дело №1-35.

Особенностью всех вышеприведенных видов мошенничества ( кроме мошенничества в сфере здравоохранения ), является то, что преступниками причиняется значительный ущерб имущественным интересам государства.

Поскольку предметом исследования работы является мошенничество, связанное с использованием поддельных документов, при характеристике последнего нельзя не остановиться на рассмотрении понятия частичной и полной подделки документов, ответственность за которую предусмотрена ст. 327 УК РФ.

Под полной подделкой в криминалистике понимается изготовление всех составных частей документа ( бумага, бланк ) и реквизитов ( подписи, печати, штамп и т.д. ) заново, подделывая их под подлинный образец. Под частичной подделкой понимается внесение в подлинный документ каких-либо частичных изменений.

Такие изменения вносятся путем подчистки, химического травления текста, дописки, допечатки или исправлений текста, отдельных букв, слов и т.д.*

Такова в целом криминалистическая характеристика объективной стороны мошенничества и отдельных его видов.

*Ищенко Е.П. Проблемы первоначального этапа расследования. -

Красноярск.: издательство Красноярского университета, 1987. с.53.

Особенности возбуждения уголовного дела и первоначального этапа расследования мошенничества, связанного с использованием поддельных документов в сфере здравоохранения.

По делам данной категории основанием для возбуждения уголовного дела, как правило, являются специальные проверки бухгалтерии, проводимые работниками милиции. Так, проведенной 1 февраля 1999 года проверкой бухгалтерии АО «Ульяновскцемент» был выявлен факт использования больничных листов с поддельными подписями на имя Киселева Ю.В., которые были переданы к оплате на сумму 3741 руб. 42 коп.* По одному из материалов дела основанием послужило сообщение медсестры больницы, заподозрившей свою коллегу в недобросовестности.

При расследовании подобного рода преступлений подлежат установлению следующие обстоятельства: а) происхождение поддельного документа, установление должностных лиц, ответственных за сохранность и выдачу такого документа б) порядок выдачи означенных документов и особенностей их документооборота в) установление времени выдачи или кражи бланка документа, который был впоследствии подделан г) установление лиц получивших бланки либо похитивших их, а также связанные с этим обстоятельства

*И.Ф.Пантелеев. Методика расследования преступлений М.: Печатник,

1975. с. 13.

**Архив районного суда г. Н.Ульяновска. 1999. Дело №119561.

д) установление способов и степени подделки, установление полной подделки документа, если таковая имела место в) установление суммы причиненного ущерба

Сразу же были приняты меры к изъятию поддельных больничных листов, установлению личности граждан, участвовавших в его оформлении. Были установлены следующие лица: Киселев Ю.В., 1962 г.р., работник АО «Ульяновскцемент» непосредственно предъявивший поддельный больничный лист к оплате в бухгалтерию, медсестра районной больницы Никанорова С.Д., подозреваемая в хищении подлинного бланка больничного листа и учинении на нем поддельных подписей, Байбикова Э.А., введенная в заблуждение Никоноровой и согласившаяся проставить запись в амбулаторной карте, Золотова

Л.И., работница страхового стола, из которого был похищен бланк.

Принцип построения следственных версий нашел свое выражение в построении следующих версий: все четверо действовали имея сговор на совершение мошеннических действий по сговору действовали только Киселев и Никанорова, при этом

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: бесплатные ответы, тесты онлайн, пяточная шпора лечение.





Предыдущая страница реферата | 6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 | Следующая страница реферата