Организация расчетно – кассового обслуживания юридических лиц в коммерческих банках: проблемы и направления совершенствования (на примере Филиала ОАО Банк .

Одна из важнейших задач конкурентоспособного банка – удержание обслуживающихся в нем клиентов [25, С. 59]. По мнению специалистов, «старый» клиент обходится банку в несколько раз дешевле нового. Так, по данным Harvard business review, затраты американских корпораций на привлечение новых клиентов в 5-10 раз выше, чем при работе с уже имеющимися клиентами. Отсюда следует, что банку важно выделить из числа своих клиентов такую группу, которая в текущий момент склонна к переходу на обслуживание к банкам - конкурентам. При этом для банка опасна не только полная потеря клиента, но также и его «частичный уход». Так, сокращение наполовину оборотов по счетам у 15% клиентов банка будет иметь для него большие негативные финансовые последствия, нежели полная потеря 5% клиентской базы.

Введение Глава 1. Теоретические основы расчетно – кассового обслуживания юридических лиц в коммерческих банках 1.1. Расчетное обслуживание юридических лиц 1.1.1. Принципы организации безналичных расчетов 1.1.2. Порядок открытия и ведения счетов в коммерческом банке. 1.1.3. Порядок закрытия банковского счета 1.1.4.Формы безналичных расчетов 1.2. Кассовое обслуживание юридических лиц 1.2.1.Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами 1.2.2.Порядок заключения операционной кассы 1.2.3.Основы организации и прогнозирования налично – денежного оборота 1.2.4.Контроль над соблюдением кассовой дисциплины клиентами кредитной организации Глава 2. Анализ расчетно – кассового обслуживания юридических лиц в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Астрахани 2.1. Общая характеристика объекта исследования 2.1.1.Историческая справка филиала ОАО Банк ВТБ в г. Астрахани 2.1.2.Услуги, предоставляемые филиалом 2.1.3.Структура управления Банком 2.1.4.Анализ основных финансово – экономических показателей деятельности филиала 2.2. Сравнительный анализ тарифной политики за расчетно – кассовое обслуживание юридических лиц филиала и коммерческих банков, работающих в регионе 2.3. Анализ динамики тарифов Банка 2.4. Анализ расчетов филиала ОАО Банк ВТБ в г. Астрахани 2.5. Анализ состояния счетов, открытых юридическим лицам в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Астрахани 2.6. Анализ картотеки 2 к внебалансовому счету 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» 2.7. Состояние и развитие расчетов наличными деньгами Глава 3. Совершенствование качества расчетно – кассового обслуживания юридических лиц в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Астрахани 3.1. Выводы по результатам анализа 3.2. Разработка мероприятий по совершенствованию расчетно – кассового обслуживания в филиале 3.3. Подход к удержанию клиентов на расчетно – кассовом обслуживании в астраханском филиале ВТБ Заключение Список использованной литературы Приложения

Законодательные и нормативные акты: 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 4. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 // Консультант плюс, 2010. 5. О переводном и простом векселе: федеральный закон от 11.03.1997 г. №48-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 6. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансового терроризма // федеральный закон от 7.08.2001 г. №115-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 7. О центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ // Консультант плюс, 2010. 8. О безналичных расчетах в Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 3.10.2002 г. №2-П // Консультант плюс, 2010. 9. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 24.04.2008 г. № 318–П // Консультант плюс, 2010. 10. О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием: положение ЦБ РФ от 28.04.2004 г. №266-П // Консультант плюс, 2010. 11. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 5.01.1998 г. №14-П // Консультант плюс, 2010. 12. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И // Консультант плюс, 2010. 13. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты №600) (ред. 1.07.2007). Монографическая и учебная литература: 14. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д – ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 5-е изд. стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 768 с. 15. Банковское дело: Учебник / Под ред. д – ра. экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2009. – 751 с. 16. Банковское дело: учебник / под. ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 5 – е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с. 17. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А. М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. ЮНИТИ – ДАНА, 2005. – 671 с. 18. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд 2 – е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2005 – 368 с. 19. Галанов В. А. Рынок ценных бумаг: Учебник. – М.: ИНФРА – М. – 2009. – 379 с. 20. Каджаева М. Р. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 400 с. 21. Максютов А. А. Банковский менеджмент: Учебно – методическое пособие. – М.: Издательство «Альфа – Пресс», 2007. – 444 с. 22. Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции: учебник. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА – М, 2007. – 308 с. 23. Стародубцева Е. Б. Банковские операции: Учеб. пособие. – М.: ФОРУМ: инфра – М, 2006. – 128 с. 24. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д – ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – М.: Юрист, 2005. – 688 с. Периодическая литература: 25. Осипенко А. Г. Как удержать в банке клиентов – юридических лиц// Банковское дело. – 2006. №6. – с. 59 – 63. Материалы сайтов сети Интернет: 26. Аккредитив. - http://ru.wikipedia.org/wiki/Аккредитив. 27. Аккредитивы. - http://www.glossary.ru. 28. Консультант Плюс – надежная правовая поддержка. - http://www.consultant.ru. 29. Логвинов М. А. У каспийского штурвала // Энергия успеха. Корпоративный журнал. - №5 (23) 2009. - http://vtbmagazine.ru/number_detail.asp?aid=830. 30. Письмо МГТУ ЦБ РФ о картотеке 90901 и 90902. - http://www.parfenov.ru/base/CBRF/dir236/. 31. Словарь. - http://bankir.ru/slovar. 32. Тарифы Евро – Азиатского Торгового – Промышленного Банка. - http://www.eatpbank.ru/?MenuId=10.