Совершенствование кредитной политики и организация кредитования в коммерческом банке на примере ОАО Банк ВТБ .

Введение Актуальность темы исследования. Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту. Практическая значимость данной работы заключается в возможности использования результатов исследования как в теоретической, так и в практической деятельности. Проблема исследования. Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата. Цель дипломного исследования: определить пути совершенствования кредитной политики и организации кредитования в коммерческом банке. Задачи исследования заключаются в следующем: - определить структуру, функции и свойства системы кредитования коммерческого банка; - провести анализ основных элементов системы кредитования коммерческого банка; - выявить проблемы и ошибки в работе коммерческих банков в части формирования кредитной политики и использования кредитных технологий; - обосновать рекомендации направленные на совершенствование системы кредитования коммерческого банка; - провести анализ кредитной политики банка ВТБ; - разработать пути совершенствования кредитной политики банка ВТБ. Объектом исследования является коммерческий банк ОАО «ВТБ». Предметом исследования являются кредитный процесс и современные российские коммерческие банки, организующие этот процесс. Для выполнения поставленных задач использовались следующие методы: анализ и синтез информации; системный метод; дедукция; обобщение полученной информации; количественный метод (представление данных в виде таблиц и схем). В современной экономической литературе в достаточной мере уделено внимание различным аспектам банковского кредитования, таким как оценка кредитоспособности заёмщиков, порядок проведения кредитных операций, требования к кредитной документации и т.д. Широко известны работы Лаврушина О.И., Белоглазовой Г.Н., Пановой Г.С., Колесникова В.И., Львова Ю.И., Усоскина В.М., Киселёва В.В., Кроливецкой Л.П., Соколинской Н.Э., Ольшаного А.И., Масленченкова Ю.С., Челнокова В.А., Ширинской Е.Б. и др. Дипломная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Введение……………………….…………………………………………………………..3 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОЙ БАНКЕ………………………...……………5 1.1. Сущность кредитной политики коммерческих банков……………………………5 1.2. Основные направления кредитной политики коммерческих банков……………10 1.3. Пути совершенствования кредитной политики и организации кредитования в коммерческих банках………………………………………………………………….19 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА (ОАО)………………………24 2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ОАО)…….………24 2.2 Организация кредитования в Банке ВТБ (ОАО)………..……………………………..31 2.3 Анализ кредитного портфеля Банка ВТБ (ОАО)……….………………………….52 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА ВТБ (ОАО)………………………………………………………………………………..64 3.1 Направления совершенствования кредитных операций в Банке ВТБ (ОАО)…………………………………………………………………..…….64 3.2 Комплекс мероприятий по работе с проблемной ссудной задолженностью …………73 Заключение…………………………………………………………………………….…84 Список использованной литературы…………………………………………………...87 Приложения………………………………………………………………………………91

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I от 30.11.94г. №51-ФЗ (в ред. ФЗ от 27.12.2009г. №315-ФЗ). Часть II от 26.01.96г. №14-ФЗ (в ред. ФЗ от 17.07.2009 №280). 2. Федеральный закон от 2.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 01.01.2010). 3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. ФЗ от 25.11.2009). 4. Федеральный закон РФ от 30.12.2004 № 218 «О кредитных историях» (в ред. ФЗ от 24.07.2007 № 218). 5. Федеральный закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге» (в ред. ФЗ от 30.12.2008 № 2872-1). 6. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (в ред. от 05.03.2009). 7. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. от 27.07.2001 № 54-П). 8. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 02.12.2009 №254-П). 9. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в ред. от 11.12.2009 № 302-П). 10. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. от 26.06.2009 № 110-И). 11. Инструкция Банка России от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (в ред. от 12.11.2009 № 109-И). 12. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском.– М.: Весь Мир, 2007. – 304с. 13. Аниховский А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация // Деньги и кредит. – 2008. - №3. – С.30-34. 14. Арсанукаева А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском // Финансовый менеджмент. – 2008. - №1. – С.85-90. 15. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КНОРУС, 2008. - 256 с. 16. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.– М.: Финансы и статистика, 2008. – 592 с. 17. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2006.- 751 с. 18. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 369 с. 19. Банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2006.- 544 с. 20. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцовой. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. – 232 с. 21. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 7-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. – 560 с. 22. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / А.В. Калтырин. - Ростов н/Д.: Феникс, 2010. - 400 с. 23. Евсюков А., Кочетов Н. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. 2009. № 7, С. 48-57. 24. Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе // Деньги и кредит. – 2008. - №9. – С.16-20. 25. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 560 с. 26. Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса // Финансы. – 2009. - №2. – С.19-23. 27. Максютов А.А. Банковские менеджмент. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2007. – 444 с. 28. Матовников М.Ю. Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков // Деньги и кредит. – 2008. - №12. – С.26-34. 29. МищенкоА.В., ЧижоваА.С. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля // Финансовый менеджмент. – 2008. - №1. – С.91-103. 30. Морина Н. А. Вопросы стандартизации оценки стоимости объектов залога // Банковское дело, 2009, №3, С. 37. 31. Мурычев А.В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. 2009. №3, С. 14-15. 32. Основы банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФА-М, 2003. – 720 с. 33. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ "ДИС", 2007. – 464 с. 34. Рамазанов С.А. Некоторые особенности функционироваия механизма обязательного резервирования // Деньги и кредит. – 2008. - №6. – С.51-57. 35. РБК. Рейтинг. Электронный ресурс. Режим доступа: http://rating.rbcdaily.ru. 36. Рейтинг банков России ТОП-1000 по объему выданных кредитов. Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.bankstars.ru. 37. ТавасиевА.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.: ил. 38. ТавасиевА.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. – М.: Издательская торговая корпорация "Дашков и К0, 2007. – 668 с. 39. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. 2-е изд., стер. - Мн.: Новое знание, 2005. - 336 с. 40. Финансы и кредит: Учеб пособие / Под ред. Проф. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 512 с. 41. Экономический анализ деятельности банка: учеб. Пособие / Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. – М.: Магистр, 2007. - 350с.