Российские инвестиции и проблемы «бегства» национального капитала.

Введение Проблема экономической преступности вообще и отдельных ее видов, в частности, не является новой для российской, равно, как и мировой, уголовно-правовой и криминологической науки. Со многими видами экономической преступности Россия “столкнулась” тоже примерно в 90-х. Однако интерес к проблемам экономической преступности, к оценке ее состояния, к ее причинам и, главное, к поиску решения рассматривается такими авторами: Б.В. Волженкин, Ю.В. Голик, Л.Д. Гаухман, А.С. Горелик, Т.А. Диканов, В.М. Егоршин, Э.А. Иванов, В.В. Колесников, А.Г. Корчагин, Л.Л. Кругликов, А.П. Кузнецов, В.Д. Ларичев, С.В. Максимов, Т.В. Пинкевич, В.И. Тюнин, И.В. Шишко, П.С. Яни, и др. Частично с проблемой бегства капиталов из России перекликается проблема “отмывания “грязных” денег”. Многие отождествляют указанные проблемы, что требует рассмотрения их соотношения. Таким образом, актуальность курсовой работы заключается в том, чтобы исследовать суть понятия «бегства» капиталов с России и возможностей возврата. Цель курсовой работы состоит в том, что многие исследования в области криминального права должны предоставлять конкретные данные по вопросам, которые настолько актуальны для сегодняшнего экономического состояния России. Методы, используемые в данной курсовой работе это: формально-логический, сравнительно-правовой (включает в себя сравнительное исследование уголовного и позитивного российского законодательства, относящегося в той или иной мере к проблеме бегства капиталов за границу, а также сравнительное исследование российского и зарубежного уголовного законодательства в этой же сфере), системно-структурный методы познания; а также методики анализа и обобщения статистических данных (официально опубликованных) и экспертных оценок. Предметом курсовой работы: уголовно-правовые нормы российского законодательства; уголовное законодательство зарубежных стран, зарубежный опыт проведения экономической амнистии; опубликованные статистические данные о преступлениях, связанных (или символизирующих) с бегством капиталов за границу, экспертные оценки размеров бегства капиталов за границу; юридическая и иная литератур. Объектом курсовой работы выступает комплекс проблем, связанный с так называемым бегством капиталов за границу Российской Федерации: понятие, характер и структура явления “бегство капиталов за границу”; причины этого явления; выработка подходов к способам противодействия бегству капиталов за границу; оценка возможности и целесообразности уголовно-правовой борьбы с указанным явлением; экономическая амнистия как одно из возможных средств влияния на бегство капиталов за границу. Для выполнения намеченной цели ставятся следующие задачи: 1. Исследовать суть понятия «бегства» капиталов и непосредственно в России; 2. Рассмотреть и выделить уголовно-правовые нормы российского законодательства, которые: запрещают под страхом уголовного наказания бегство капиталов за границу 3. Определить уголовную ответственность; 4. Рассмотреть зарубежный опыт и сформулировать выводы. Раздел 1. Понятие и структура «бегства» национального капитала. 1.1. Понятие «бегства» национального капитала В самом общем виде бегство капиталов за границу России представляет собой отток, перемещение капиталов различного происхождения с территории Российской Федерации на территорию любого другого государства и размещение его на этой территории с использованием, опять-таки, различных способов. Определимся, исходя из вышеприведенной дефиниции, в понятиях. Бегство капиталов за границу России означает, прежде всего, их фактический вывоз за пределы Российского государства. Думаю, что под бегство не подпадает смена российского собственника на иностранного (например, продажа доли в собственности, продажа всего предприятия в целом российским бизнесменом иностранному партнеру) в том случае, если капиталы остаются на территории России, но фактически переходят в собственность иностранного государства. Подобная ситуация может расцениваться как вполне законная, легальная, или незаконная, даже преступная, однако к бегству капиталов за границу она отношения не имеет. Если капитал остается на территории России, государство получает от этого экономическую выгоду в виде налогов, инвестирования капиталов в российскую экономику и, тем самым, в виде ее развития и укрепления. Нельзя относить к бегству капиталов за границу и перевод рублевых запасов, капиталов, в валютные, если эти капиталы остаются на территории России. Даже если они не помещены на банковские счета, хранятся, по образному выражению, “в чулках”, и не работают не только на официальную экономику России, но и на своего собственника, бегство капиталов за границу отсутствует; капитал находится в России. Под понятие “бегство капиталов за границу России” подпадает также невозвращение на территорию России капиталов, образовавшихся на

Содержание

Введение

Раздел 1. Понятие и структура «бегства» национального капитала.

1.1. Понятие «бегства» национального капитала
1.2. Метод «бегства» национального капитала
1.3. Место «бегства» национального капитала
1.4. Виды «бегства» национального капитала

Раздел 2. Социальная опасность и причины «бегства» капиталов за границу России: Анализ оценок и статистических данных.

2.1. Об опасности «бегства» и характер ущерба им причиняемом.
2.2. Причины «бегства» капитала.
2.3. Криминальность Российского экономического законодательства.


Раздел 3. Способы противодействия «бегству» за границу.

3.1. Виды способов противодействия.
3.2. Уголовно-правовые способы противодействия «бегству» (Анализ российского уголовного законодательства и зарубежный опыт)

Раздел 4. Способ возврата «бегственных» капиталов. Экономическая амнистия.

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Список использованной литературы

1. Нормативные акты:
2. Уголовный кодекс Российской Федерации. М.: Проспект, 2001.
3. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики / Научное редактирование, предисловие проф. И.М. Рагимова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
4. Уголовный кодекс Республики Беларусь / Предисловие проф. Б.В. Волженкина. Обзорная статья А.В. Баркова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
5. Уголовный кодекс Республики Болгария / Ред. кол.: А.И. Лукашов (науч. ред.) и др. Мн., 2000.
6. Уголовный кодекс Грузии / Науч. ред. З.К. Бигвава. Вступ. статья В.И. Михайлова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
7. Уголовный кодекс Республики Казахстан / Предисловие министра юстиции РК проф. И.И. Рогова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
8. Уголовный кодекс Китайской Народной Республики / Под ред. проф. А.И. Коробеева. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
9. Уголовный кодекс Латвийской Республики / Науч. ред. и вступ. статья к.ю.н. А.И. Лукашова и к.ю.н. Э.А. Саркисовой. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
10. Уголовный кодекс Республики Таджикистан / Предисловие А.В. Федорова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
11. Уголовный кодекс Республики Узбекистан / Вступ. статья М.Х. Рустамбаева, А.С. Якубова, З.Х. Гулямова. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
12. Уголовный кодекс Украины / Науч. ред. и предисловие проф. В.Я. Тация и проф. В.В. Сташиса. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
13. Уголовный кодекс Эстонской Республики / Науч. ред. и пер. с эст. В.В. Запевалова; вступ. статья доц. Н.И. Мацнева. СПб.: Юридический центр Пресс. 2001.
14. Таможенный кодекс Российской Федерации.
15. Закон РФ от 9.10.1992 г. с последующими изменениями и дополнениями О валютном регулировании и валютном контроле.
16. Федеральный закон от 15.04. 1993 г. О вывозе и ввозе культурных ценностей.
17. Федеральный закон от 7.07.1995 г. О государственном регулировании внешнеторговой деятельности.
18. Федеральный закон от 29.12.1998 г. О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики. Собрание законодательства Российской Федерации. 1999, № 1. Ст. 1.
19. Федеральный закон О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы валютного регулирования. - Собрание законодательства Российской Федерации. 2002, № 33. Ст. 3432.
20. Постановление Пленума Верховного Суда СССР О судебной практике по делам о контрабанде от 3.02.1978 г. с изменениями. Сборник постановлений Пленума Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. М., 1995. С. 155-158.
Литературные источники:
1. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученным незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование. М., 2001.
2. Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах. М., 1997.
3. Болотский Б.С., Волеводз А.Г., Воронова Е.В., Калачев Б.Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М.: Юрлитинформ, 2001.
4. Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М.: ДЕЛО, 1999.
5. Власть: криминологические и правовые проблемы. М., 2000.
6. Волеводз А.Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества. Правовые основы и методика. М.: Юрлитинформ, 2000.
7. Волженкин Б.В. Отмывание денег. Серия Современные стандарты в уголовном праве и уголовном процессе. СПб.,1998.
8. Гвоздева Е., Каштурв А., Олейник А., Патрушев С. Междисциплинарный подход к анализу вывоза капитала из России. Вопросы экономики, 2000, № 2. С. 16.
9. Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск: Красн. ГУ, 1998.
10. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М.: Международные отношения, 1996.
11. Клямкин И., Тимофеев Л. Теневой образ жизни. М.: Российский государственный гуманитарный университет, 2000.
12. Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. М.: ЭКЗАМЕН, 2001.
13. Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева и В.Е. Эминова. М., 1999.
14. Ларьков А.Н. Криминологические проблемы борьбы с экономической преступностью. В сб. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. Материалы расширенного заседания Ученого Совета. М., 2001. С. 13.
15. Лунеев В.В. Преступность ХХ века. Мировой криминологический анализ. М., 1999.
16. Мазур С.Ф. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности. М.: Академия управления МВД России, 1998.
17. Пинкевич Т.В. Криминологическая характеристика экономической преступности в России. Ставрополь: Ставропольсервисшкола, 2001.
18. Преступность и реформы в России / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 1998.
19. Проблемы борьбы с криминальным рынком, экономической и организованной преступностью. М., 2001.
20. Тюнин В.И. Некоторые аспекты толкования, применения и совершенствования уголовного законодательства, охраняющего отношения в сфере экономической деятельности. СПб: СПбУ МВД России, 2001.