Введение.

Коммерческие банки в современной России начали возникать всего 9-10 лет назад и за этот кратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное развитие, отразив в собственной судьбе как выдающиеся возможности российской экономики, громадный интеллектуальный и предпринимательский потенциал россиян, так и переживаемые ими трудности и неурядицы. Становление современного банковского дела в такой стране, как
Россия, великой не только размерами и ресурсами, но также своими большими особенностями, представляет исключительно сложную задачу. На вопросы, возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же, по сути в момент их появления, ничего не откладывая на "потом", а еще лучше - предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций. Исторические традиции практического ведения банковского дела и его научного анализа в
России фактически были утеряны за семь прошедших десятилетий. Новые российские банкиры в своей профессиональной деятельности шли и в основном продолжают идти путем проб и ошибок. Практический опыт зарубежных банков и банковских аналитиков в целом мало известен в нашей стране, к тому же нередко он неприменим в наших условиях. Банковская система России – один из наиболее развивающихся секторов отечественной экономики, переход на рыночные отношения в котором произошел наиболее быстро. За вторую половину
1990 г. была практически ликвидирована система государственных специализированных банков, и к началу 1991 г. в основном завершилось формирование двухзвенной банковской системы: Центральный банк – коммерческие банки. В свете сегодняшних проблем российской экономики, связаных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость. Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно- кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой – достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов
(управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем
(управление активными операциями). Эти две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны, взаимозависимы, но в то же время и взаимоисключающие. Если банк в своей деятельности делает ставку на получение быстрых и высоких доходов по активным операциям, то тем самым он теряет свою ликвидность, подвергая себя риску стать неплатежеспособным, а впоследствии и возможным банкротом. Обеспечивая же высокий уровень своей ликвидности, банк, как правило, теряет доходность. Рыночная ситуация изменчива, и когда закончится возрастное становление банковской системы
России и завершится осмысление новых условий, перед коммерческими банками будут реально выдвинуты требования их более активного участия в обслуживании качественно новой экономики. Для многих коммерческих банков эта ситуация будет носить весьма болезненный характер. Однако те банки, которые раньше и быстрее других овладеют всем арсеналом мировой практики управления ликвидностью, обретут устойчивость и надежность. Цель настоящей работы – определить направления совершенствования отечественной банковской системы, наметить основные шаги банков к устойчивому функционированию в условиях становления основных институтов рыночной экономики и переосмысления роли государства в экономической жизни общества. В первой главе рассказывается о тех исторических предпосылках, которые определяли специфические особенности российского банковского дела на протяжение недолгого периода его существования, выводятся основные этапы его становления и проблемы, возникавшие у банкиров в предыдущих эпохах жизни страны. Вторая глава рассматривает текущую ситуацию в сфере кредитно- денежных отношений и современные представления о месте банков в экономике, а также связь стабильности банковских институтов с уровнем социальной напряженности в обществе и материальным положением граждан Российской
Федерации. Третья глава описывает перспективы будущего состояния банковской системы и дает рекомендации по улучшению ее состояния с учетом анализа существующего положения банковской системы России и опыта успешного функционирования зарубежных банковских систем. Методологической основой написания выпускной квалификационной работы послужили труды классиков экономической теории, ученых экономистов, собственный опыт работы в данной системе, привлекался материал, публикуемый в открытой печати.
Использовались следующие методы исследования: монографический, экономико- статистический, вариантно-расчетный. Объектом исследования в данной работе выступает банковская система России на протяжение всех исторических этапов ее существования. Практическое значение данной работы состоит в том, чтобы помочь руководителям существующих кредитных организаций понять причины кризиса в банковской сфере, понять природу ошибок собственных управленческих решений и, реорганизовав деятельность подотчетной кредитной организации, добиться экономического роста на своем предприятии, поднять жизненный уровень своих сотрудников, тем самым сделав шаг к улучшению экономического положения всего общества.

1. Возникновение банковской системы России.

1.1. Развитие банковской системы до 1991 года.

Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в. Нельзя сказать, что это неверное представление, но тем не менее оно нуждается в некотором уточнении. Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т. е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, к примеру, следующий исторический факт. Чрезвычайно дорого стоили первые кредиты, выдававшиеся на Руси. Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых. Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии. Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для "маломочных" купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. К сожалению, эта попытка закончилась неудачно. Нащокин был отозван из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения. Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд "всем без различия состояния людям" под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. Позднее видную роль в ведении вексельно- переводных и других кредитно-денежных операций между Петербургом, Москвой и губернскими городами играли Соляная контора, "сохранные казны" при
Петербургском и Московском воспитательных домах, "приказы общественного призрения", Санкт-Петербургская и Московская банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег. В царствование Елизаветы в 1754 г. были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банк для дворянства располагал основным капиталом в 750 тыс. руб. и имел свои конторы в Петербурге и Москве. Сферой его деятельности было в основном предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог имений, исходя из числа крепостных душ. Клиент-помещик мог брать под залог недвижимого имущества ссуды до 10 тыс. руб. под 6% с уплатой в 3 года. Это были привлекательные ссуды, так как плата за частный кредит нередко доходила до 20%. Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества располагал капиталом в 500 тыс. руб. золотом, и значение его сводилось к обслуживанию купечества, торговавшего в
Петербургском порту, путем выдачи краткосрочных ссуд из расчета 6% в год под залог товаров, золота, серебра, а также под свидетельства магистратов.
В 1762 г. оба банка были закрыты в связи с тем, что краткосрочные ссуды из- за их несвоевременного возвращения превращались в долгосрочные, заемщиками же были почти одни и те же лица. В 1764 г., в царствование Екатерины II, вновь были открыты два казенных коммерческих банка, один в Петербурге, другой в Астрахани, для оказания содействия внешней торговле. Но и они просуществовали сравнительно недолго. Петербургский был закрыт в 1782 г. вследствие истощения ресурсов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение. В 1769 г., в
Петербурге и Москве создаются банки "для вымена государственных ассигнаций", которые в 1786 г. преобразуются в Государственный ассигнационный банк. Ему поручается функция эмиссии бумажных денег. В 1797 г. при этом банке были основаны три учетные конторы: вексельная, для выдачи ссуд под товары и страховая. Одним из первых проявлений общественной инициативы в банковском деле стало образование городских банков. Они создавались на средства общественности или пожертвования частных лиц.
Первый такой банк возник в г. Вологде в 1788 г., позднее городские общественные банки были учреждены в г. Слободском Вятской губернии (1809 г.), в г. Осташкове Тверской губернии (1818 г.). Деятельность этих банков носила местный характер. Каждый из них руководствовался собственным уставом, предусмат- ривавшим, как правило, предоставление кредитов купцам, мещанам и цеховым мастерам, проживавшим в данном городе. Правление
Александра 1 отмечено в истории банковского дела развитием учетных контор, их распространением по стране. Но в связи с ничтожным развитием вексельного оборота и отсутствием достаточных средств они не оказали существенного влияния на торговлю и промышленность тогдашней России. В 1818 г. вместо них был открыт государственный Коммерческий банк, который просуществовал до
1860 г., когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.
Учреждение Коммерческого банка явилось одной из мер, направленных на оздоровление кредитных учреждений России, положение которых было подорвано чрезмерными выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд из бессрочных вкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. Предполагалось полностью прекратить выпуск ассигнаций, вновь учреждаемому банку придать акционерную форму с капиталом в 50 млн. руб., изъять все кредитные учреждения из ведения Министерства финансов и придать им статус независимых организаций. Однако в полном объеме реформы осуществлены не были. Капитал банка был установлен в 17 млн. руб. и лишь по прошествии 5 лет достиг 30 млн. руб. Вместо независимости кредитные учреждения получили Совет государственного кредитного установления, в функции которого входил контроль за всеми казенными кредитными заведениями. В этом Совете председательствовал министр финансов, а в его состав были введены представители дворянства и купечества. С 1818 по 1821 г. банком были открыты 6 отделений в крупных городах (Москва, Одесса, Рига, Нижний
Новгород, Архангельск и Астрахань); в период 1838-1852 гг. - еще 6 отделений (Киев, Харьков, Екатеринбург, Ирбит, Рыбинск, Полтава). Банк привлек высоким процентом значительные вклады российских и зарубежных предпринимателей. Однако излишняя централизация и регламентация деятельности, недостаточная инициативность руководителей банка, формализм высшей администрации затрудняли проведение вексельных операций и кредитование под товары, что не позволило эффективно использовать привлеченные средства. Например, устанавливались лимиты кредитования: для купцов 1-й гильдии - 60 тыс. руб., 2-й гильдии - 30 тыс., 3-й - 7 тыс. руб.
При этом ссуды выдавались русским купцам только под товары русского производства; для переводов принимались только крупные суммы (не менее 5 тыс. руб.) и т.д. Кроме того, оказалось, что дисконт казенного
Коммерческого банка был в некоторых случаях дороже частного, что не могло не отталкивать от банка клиентуру. Одновременно с Коммерческим банком в первой половине XIX в. существовал государственный Заемный банк, учрежденный в 1786 г. для содействия дворянскому землевладению. Наряду с дворянскими имениями ссуды выдавались под каменные дома, фабричные строения, горные заводы. Ссуды выдавались на срок до 20 лет из расчета 8%.
В случае неуплаты срочных платежей после 3-месячной льготной отсрочки имения брались в опеку. С ликвидацией Заемного банка в 1860 г. ипотечный кредит в России отсутствовал в течение 10 лет. Возникшая в XVIII в. казенная организация коммерческого кредита ненужными формальностями ограничивала торговлю и служила главным образом интересам дворян и казны, в связи с чем не могла добиться значительных успехов. Приток вкладов в казенные коммерческие банки не был производительно использован вследствие экономической отсталости России. Условий для развития предпринимательства к тому времени еще не было. Казенные банки не были единственными кредитными учреждениями того периода. В 1841 г. было положено начало учреждению сберегательных касс для приема мелких вкладов. Первые сберкассы были открыты при “сохранных казнах” в Санкт-Петербурге и Москве и при некоторых
"приказах общественного призрения". Позднее они стали создаваться при уездных казначействах и городских думах, а в конце XIX в. - при учреждениях почтово-телеграфного ведомства, при фабриках и заводах, таможнях, при различных правительственных и общественных организациях. К началу 1914 г. в стране имелось 8553 сберегательные кассы. В 50-е годы преимущественно в столице начал образовываться особый вид кредитных учреждений - банкирские дома и банкирские конторы, меняльные лавки. Чаще всего их операции, нередко достигавшие значительных масштабов, были направлены на снабжение казны денежными средствами, а их владельцы выступали в роли казенных интендантов и комиссионеров. Наиболее заметную роль в первой половине XIX в. играл
Банкирский дом Штиглица, основателю которого Л.Штиглицу за организацию финансирования железной дороги Петербург - Москва и другие услуги правительству Николаем 1 был пожалован баронский титул. Его сын А.Л.Штиглиц основал суконную и льнопрядильную фабрики в Нарве, внес значительные пожертвования во время Крымской войны, выступил в качестве одного из учредителей Главного общества российских железных дорог. Через Банкирский дом Штиглица русское правительство поддерживало отношения с банкирскими домами Амстердама, Лондона и Парижа. Хорошо известны были такие крупные банкирские дома, как И.Е.Гинцбург, Л.Поляков, Братья Рябушинские, Рафалович и К". К началу 50-х годов только в Бердичеве вели активные операции 8 банкирских домов. Банкирские дома М.Ефрусси и К" действовали одновременно в
Одессе, Париже и Вене. Разница между банкирским домом и банкирской конторой была условной. Как правило, банкирскими домами назывались более крупные учреждения. К заведениям банкирского промысла относились и меняльные лавки.
Об их деятельности в России в литературе нет почти никаких сведений. Вместе с тем, по собранным Министерством финансов в 1823 г. сведениям, число менял составляло тогда 2287 человек. К середине XIX столетия широкое распространение начинает приобретать деятельность городских банков.
Увеличение их числа и рост объемов производимых ими операций обусловили необходимость установления общих правил учреждения и организации деятельности таких банков. Высочайше утвержденное 10 июня 1857 г. Положение явилось первой попыткой в этом направлении. Это первое российское банковское Положение предусматривало, с одной стороны, придать городским банкам характер ссудо-сберегательных касс с ограниченным кругом деятельности, с другой - оградить от конкуренции правительственные кредитные учреждения (содержало целый ряд запретов и ограничений для городских банков). Поскольку Положение не могло удовлетворить потребности развивавшегося торгово-промышленного оборота, в правительство шли многочисленные ходатайства о его изменении. Результатом пересмотра явилось утвержденное 6 февраля 1862 г. Положение о городских общественных банках.
Новое Положение предоставляло городским банкам возможность проводить более широкий круг операций, однако заключало в себе и существенные недостатки, главным из которых было отсутствие четких правил как в части осуществления операций, так и в отношении контроля за деятельностью банковской администрации. В частности, не были определены необходимые соотношения между капиталами банка и принимаемыми им на себя обязательствами, между активными и пассивными счетами банка, не устанавливались нормы средств, которые могли быть затрачены на отдельные операции, норма наибольшей суммы кредита одному лицу, не предусматривался контроль за основной банковской операцией - учетной. Слабую сторону Положения составляло также недостаточно ясное и полное определение взаимных отношений правления банка и собственника банка - городского управления, вследствие чего имели место взаимные жалобы. После отмены крепостного права в 1861 г. необходимость в широком кредитовании сельского населения требовала создания учреждений мелкого кредита. Организованное для таких целей первое ссудо-сберегательное учреждение в России возникло в 1865 г. в Рождественской волости Ветлужского уезда Костромской губернии. К подобным учреждениям относились и кредитные товарищества, волостные и станичные ссудо-сберегательные кассы, земские кассы, вспомогательные сберегательные кассы, сельские банки, гминные банки
Царства Польского, киргизские и башкирские кассы. Идеи организации частного коммерческого кредита впервые возникли в русском обществе в начале XIX в. под влиянием сближения с Англией. Наиболее видным проводником этих идей был адмирал Мордвинов (Мордвинов Николай Семенович (1754-1845) - видный государственный и общественный деятель, морской министр в 1802 г., член и председатель Департамента экономики Государственного Совета, председатель
Вольно-экономического общества с 1834 по 1840 г.). В 1811 г. он представил проект организации акционерного коммерческого банка, в котором убедительно доказывал, что у правительства нет достаточных средств для удовлетворения потребностей в кредите. Идеи Мордвинова были осуществлены лишь в 60-е годы того же столетия. В 40-50-е годы XIX в. от русских предпринимателей, купцов, чиновников, от иностранцев поступали многочисленные предложения и проекты создания в России частных коммерческих банков. Однако со стороны правительства поддержки они не получали в основном из-за боязни конкуренции с государственными кредитными учреждениями. Ситуация изменилась в начале 60- х годов, когда в России началось оживление хозяйственной жизни, развернулось строительство железных дорог, создавались акционерные общества, быстро развивалась торговля. Россия занимала первое место в мире по величине банковских капиталов, которым следовало найти целесообразное применение. В обществе продолжало утверждаться стремление к переходу банков от казенной к акционерной форме. Образованная еще в 1859 г. правительственная комиссия для рассмотрения вопроса о банках наконец высказалась также в пользу учреждения частных банков. Первый акционерный
Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября
1864 г. Первоначально его основной капитал был определен в 2 млн. руб. (8 тыс. акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 млн. руб. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты между клиентами производились посредством чеков. Чистая прибыль банка за 1864-1865 гг. составила 251 тыс. руб., в 1867 г. - 592 тыс. руб.; дивиденды акционерам выплачивались в размере от 8,6 до 11,4%. С 1866 г. в Москве начал работать
Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867 г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк. Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому учредительству банков.
Учредителями становятся профессионалы - банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в свою среду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена и связи в высших сферах. Группа учредителей обычно входила в соглашение с отдельными предпринимателями, желавшими выгодно поместить свои капиталы, или с местными жителями, заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Таким образом собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрации устава и пускали акции на биржу в продажу. Спрос на акции коммерческих банков в конце 60-х годов необычайно возрос. Например, при подписке на акции Санкт-Петербургского международного банка (1869 г.) на сумму 1,2 млн. руб. в течение трех дней поступили требования на 350 млн. руб. Акционерные банки направляли привлеченные капиталы на развитие торговли и промышленности, на строительство железных дорог и тем самым способствовали росту производительных сил России. Довольно быстро рост числа банков привел к конкуренции между ними, что отрицательно сказалось на их деятельности и финансовом состоянии заемщиков. Чтобы задержать отлив вкладов, банки стали повышать проценты по вкладам и текущим счетам, в связи с чем нарушалась их ликвидность и они оказались не в состоянии предоставлять промышленности и торговле ссуды по низким процентам. Стремясь получить большую прибыль, они стали прибегать к рискованным операциям, в результате чего ряд банков потерпел крах. Эти негативные явления усилили необходимость государственного регламентирования банковских операций. В уставах банков появились особые условия, нормализующие эти операции. В частности, предусматривались следующие меры: банки обязаны были сформировать основной капитал в полном объеме в течение первых двух лет своей деятельности.
Между тем экономический кризис и застой в торговле, война с Турцией, а также крах Московского коммерческого ссудного банка, последовавший в 1875 г. из-за сомнительных операций с рядом неблагонадежных иностранных торговых фирм, вызвали резкое падение курса ценных бумаг, громадный отлив вкладов из банков, значительное обесценение денег. Крах банка не только вызвал панику среди вкладчиков, но и подорвал доверие банков друг к другу. За 1876-1879 гг. произошла ликвидация еще 7 банков. Создание новых банков было прекращено до 1882 г. Повышение деловой активности поставило перед правительством новые задачи в области банковского дела. На их решение и были направлены законы 1883 и 1884 гг. Первый определял порядок открытия новых коммерческих банков, второй - порядок их ликвидации. Учреждение новых банков разрешалось министром финансов при соблюдении следующих условий: складочный (т.е. общий) капитал составляет не менее 5 млн. руб.; число учредителей - не менее 5; половина капитала вносится при подписке, вторая половина - в течение последующих 6 месяцев; наличные суммы банка вместе с его текущим счетом в Госбанке должны составлять не менее 10% его обязательств; сумма обязательств не должна превышать складочного капитала
(вместе с запасным) более чем в 5 раз; кредит одному клиенту не должен превышать 1/10 складочного капитала; члены правления не могут пользоваться вексельным кредитом в своем банке; запасный капитал образуется путем отчисления 1/2 прибыли свыше 10% до достижения 1/3 основного капитала, хранение его осуществляется в Госбанке в правительственных или гарантированных им ценных бумагах. Было запрещено совмещение административных должностей в банках. Один акционер мог распоряжаться не более чем 110 голосами на собрании. Были введены специальные комитеты для рассмотрения представляемых к учету векселей. В соответствии с Законом 1884 г. для ликвидации банков предусматривались две формы: а) без объявления банка несостоятельным; б) вследствие несостоятельности. В первом случае банк подлежал закрытию если из-за понесенных убытков складочный, основной, оборотный или паевой капиталы сокращались до размера, при котором он должен был прекратить свою деятельность согласно уставу, или - при отсутствии особого о том указания - если капитал его уменьшался на 1/3. Законом 1884 г. министерству финансов было предоставлено право ревизии кредитных учреждений в исключительных случаях. Был также установлен порядок назначения ликвидационных комиссий. Подъем мирового хозяйства в конце 80-х
- начале 90-х годов оказал благоприятное воздействие на экономическое развитие России. Осуществленная под руководством С.Ю. Витте денежная реформа способствовала оздоровлению финансового хозяйства. Вместе с тем мощный рост производительных сил требовал притока все новых капиталов.
Считая, что "кредит есть основа всякой промышленности", Витте всячески содействовал укреплению молодых российских банков, концентрации капиталов в крупнейших из них, используя для этого и иностранные капиталы. При нем, в частности, разрабатывались первые проекты совместных банков, а также принципы деятельности зарубежных банков в России. Наряду с расширением банковской сети привлечению капиталов на денежные рынки страны способствовала активность бирж. Особое оживление ей придал Закон 1893 г., признавший дозволенными всевозможные биржевые сделки (за небольшим исключением), благодаря чему ценные бумаги, включая акции банков, значительно выросли в цене. Банки начали предоставлять промышленности не только оборотные, но и постоянные капиталы, принимая непосредственное участие в учредительстве промышленных предприятий. Всего за 1890-1897 гг. в промышленный потенциал России банками было вложено свыше 150 млн. руб.
Поскольку деятельность многих банков была теперь тесно связана с промышленностью, очередной экономический кризис в конце 90-х годов отрицательно сказался на их финансовом состоянии. Частные кредитные вложения в промышленность резко сократились. Г. Дмитриев-Крымский так объяснял сложившуюся ситуацию: "ВО-ПЕРВЫХ, банки ожидали быстрого подъема промышленности и скорого получения больших прибылей, но развитие промышленности вообще протекает сравнительно медленно, а в России оно осложнилось еще кризисами, в результате чего банки были обмануты в своих ожиданиях быстрых прибылей. ВО-ВТОРЫХ, банки больше привлекали краткосрочный кредит, тогда как промышленный кредит по самой своей природе должен быть долгосрочным. В-ТРЕТЬИХ, периодические неурожаи, чрезвычайно быстрое экономическое развитие страны и последовавший за ним кризис вызвали острую нужду в наличных деньгах. Капиталы же коммерческих банков в большей своей части были помещены в ценные бумаги промышленности, ценность которых в связи с кризисом сильно пала, и в некоторых случаях даже аннулировалась.
Острая нужда в наличных деньгах и полученные от промышленного кризиса дефициты были главной причиной изменения в кредитной политике коммерческих банков. Важную роль в смягчении отрицательного воздействия кризиса на экономику сыграл Государственный банк, резко увеличивший кредитование промышленности. Согласно Уставу 1894 г. выделение Госбанком ссуд для промышленности допускалось лишь в форме производственных и целевых кредитов, причем их сумма для одного предприятия не должна была превышать
500 тыс. руб. Соблюдая эти требования, Госбанк в 1898 г. выделил на кредитование промышленности всего 13 млн. руб. Однако прекращение кредитования предприятий коммерческими банками заставило правительство использовать ресурсы Госбанка для спасения отечественной промышленности.
За три года мировой войны (1914-1917 гг.) приток средств во вклады и на текущие счета в коммерческих банках возрос в 2,5 раза. Важнейшими причинами подобного явления были: инфляция в результате перевода промышленности и сельскохозяйственного производства на военные рельсы, роста военных расходов госбюджета, активного использования печатного станка, отмены свободного размена банкнот на золото и др. Участие банков в промышленной деятельности продолжало возрастать путем реализации новых выпусков акций.
На 1 января 1917 г. в России действовало 52 акционерных коммерческих банка, из них 15 петроградских, 7 московских, 30 провинциальных. Общая сумма их капиталов составляла 883,5 млн. руб., доля иностранного капитала в основных капиталах банков была значительной - 26,3%. Наиболее важную часть пассивов дореволюционных коммерческих банков составляли вклады. Они привлекались из разных источников. В их числе были капиталы рантье, учреждений и разных обществ, которые не могли заниматься хозяйственной деятельностью, средства населения и бюджетных отраслей государственного казначейства. Вклады делились на срочные и бессрочные (до востребования). Самым распространенным видом бессрочных вкладов были простые текущие счета, с которых вкладчик мог получать деньги или вносить их в банк по собственному усмотрению в любое время. Открывались и условные текущие счета, выдача денег с которых производилась с уведомлением об изъятии за 5-7 дней. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков. Одним из решающих элементов воззрений большевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления. В качестве же инструмента такого контроля Ленин рассматривал банк - единый, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов. Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка. Сначала они овладели
Государственным банком, поставив его на службу Советскому государству, В начале декабря 1917 г. упраздняются ипотечные банки - Государственный дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк. В конце того же месяца был принят декрет “О национализации банков”, которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все существовавшие частные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Государственным банком. Чуть позже, в конце января 1918 г., акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшими частными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР. В последующем было принято еще несколько законодательных актов, решивших судьбу остальных звеньев банковской системы страны. В октябре 1918 г. ликвидируются общества взаимного кредита. В декабре того же года национализируется Московский народный (кооперативный) банк, который был слит с Народным банком республики. Одновременно ликвидируются городские общественные банки и частные земельные банки. Наконец, в апреле 1919 г.
Совнарком прекратил деятельность функционировавших в пределах РСФСР иностранных банков. В итоге страна получила своеобразный "единый банк" в лице Народного банка РСФСР. Основное внимание он вынужден был уделять организационным вопросам, таким, как принятие на баланс активов и пассивов национализированных банков. В ряде случаев эта работа нарушалась из-за того, что то или иное учреждение банка, оказавшись на территории, контролируемой белым движением, подвергалось денационализации. Что касается выполнения сугубо банковских операций, то Народный банк РСФСР не успел как следует развернуть свою деятельность. Это произошло вследствие усиливавшейся инфляции, а еще больше из-за политики "военного коммунизма".
Подрыв и свертывание товарно-денежных отношений в государственном секторе народного хозяйства привели к резкому сужению сферы кредитования и расчетов. По этой причине уже к концу 1919 г. Народный банк РСФСР фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. он был упразднен. Многие считали это важным этапом перехода к безденежным отношениям. Однако жизнь отвергла эти нелепые ожидания. Уже в ходе гражданской войны обнаружилась несостоятельность политики "военного коммунизма", и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике (НЭПу), включая замену продразверстки продналогом, после внесения которого крестьянин мог свободно распоряжаться своей продукцией. Практически это означало необходимость восстановления товарно- денежных отношений, создания рынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами, речь шла о переходе к рыночной экономике. И естественно, что одним из первых шагов на этом пути стало (в октябре 1921 г.) решение об учреждении Государственного банка. Постепенно увеличивая сеть своих учреждений, Госбанк уже через год имел 116 филиалов.
Казалось бы, можно было ожидать дальнейшего роста числа его филиалов - низового звена "единого банка" с охватом всех районов страны. Однако именно в этот период (конец 1922 г.) принимается решение о создании специальных, вспомогательных банков - отраслевых, территориальных, а также банков с участием иностранного капитала. В течение 1922-1925 гг. создаются: акционерные банки - Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и
Среднеазиатский банк; кооперативные банки - Всекобанк и Украинбанк; коммунальные банки - Цекомбанк и местные коммунальные банки; система сельскохозяйственного кредита - Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита; общества взаимного кредита. К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211 банковских учреждений (без кредитных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось 752 учреждения (62%), тогда как Госбанк имел 459 учреждений (38%). Однако во второй половине 20-х годов в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой вновь была реанимирована идея "единого банка". В итоге дальнейшее развитие банков было подчинено именно этой идее.
Реализация нового варианта "единого банка" потребовала прежде всего коренной перестройки сложившейся в период НЭПа системы специальных банков.
Она была проведена в период с 1927 по 1932 г. Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 г. О принципах построения кредитной системы, которым предусматривалось ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны
Госбанка СССР. Теперь специальные банки, сформировавшиеся в годы НЭПа в качестве коммерческих и широко привлекавшие клиентуру из разных отраслей хозяйства, в перспективе должны были ограничить свою деятельность операциями по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений. Но пока на них возлагалось: на Промбанк - долгосрочное и краткосрочное кредитование государственной промышленности (за исключением предприятий, кредитующихся в Госбанке), на Электробанк - долгосрочное и краткосрочное кредитование электрохозяйства; на систему сельскохозяйственного кредита во главе с Центральным сельскохозяйственным банком - долгосрочное и краткосрочное кредитование сельского хозяйства; на кооперативные банки - кредитование всех видов кооперации (за исключением кооперативных организаций, кредитующихся в Госбанке), на Цекомбанк и местные коммунальные банки - долгосрочное и краткосрочное кредитование коммунального и жилищного хозяйства, а на местные банки - кредитование промышленных и торговых предприятий местного значения. Этим же постановлением на Госбанк было возложено непосредственное руководство всей банковской системой. Конкретно это означало, что представители Госбанка стали участвовать в советах и ревизионных органах банков и кредитных учреждений с участием государственного капитала. Госбанк получил право непосредственного наблюдения за использованием банками открываемых им кредитов и за их направлением в конкретные отрасли народного хозяйства в соответствии с правительственными директивами. Постановлением от 15 июня
1927 г. был реализован принцип "ОДИН КЛИЕНТ - ОДИН БАНК". Это означало, что клиенты, как правило, должны были пользоваться краткосрочным кредитом и сосредоточивать свои свободные средства в одном определенном банке в соответствии с характером своей организации и хозяйственной деятельности.
Краткосрочные операции спецбанков постепенно свертывались. Сформированная в
СССР к началу 30-х годов в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имевшую аналогов. Ее идейная направленность определялась все той же мыслью о "едином банке". Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования коснулись специальных банков. Коротко суть преобразований сводилась к сокращению количества банков. С января 1957 г. прекратил операции Торгбанк. Это было вызвано прежде всего тем, что несколько ранее была ликвидирована промысловая кооперация, предприятия которой составляли значительную часть клиентуры данного банка. Остававшуюся клиентуру передали Цекомбанку и Сельхозбанку. Спустя некоторое время
Сельхозбанк и Цекомбанк с системой коммунальных банков также были упразднены (Указом Президиума Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. "О реорганизации системы банков долгосрочных вложений"). Функции упраздненных банков были переданы Госбанку и Промбанку, причем последний был реорганизован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений -
Стройбанк СССР. Все долгосрочные операции, выполнявшиеся Цекомбанком и местными коммунальными банками, перешли к Стройбанку, а операции по краткосрочному кредитованию и осуществление расчетно-кассовых операций коммунальных предприятий и организаций жилищного хозяйства были переданы отделениям Госбанка. Также Госбанку были переданы практически все операции ликвидированного Сельхозбанка. Исключение составили операции по финансированию капитальных вложений в хлебопродуктовые предприятия и организации, перешедшие к Стройбанку. Тем самым Сельхозбанк, длительное время являвшийся отраслевым банком долгосрочных вложений, оказался включенным в состав Госбанка, который с конца 20-х годов формировался исключительно в качестве центра краткосрочного обслуживания народного хозяйства. В 1962 г. Государственному банку СССР были переданы сберегательные кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР. Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства. Каждый из оставшихся трех банков представлял собой сложную централизованную систему с разветвленной сетью учреждений на местах. К началу 1986 г. их количественные характеристики выглядели следующим образом. Самым крупным был Госбанк СССР.
Он включал правление, конторы и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось правление, которое руководило всей системой через конторы - республиканские, городские, областные и краевые. Всего насчитывалось 185 таких контор. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие практически в каждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия и организации, расположенные на территории данного района и имевшие в этом отделении свой расчетный или текущий счет.
Стройбанк СССР также являлся многозвенной централизованной организацией.
Правление осуществляло руководство всеми учреждениями через республиканские и областные (краевые) конторы, число которых составляло 180. Правда,
Стройбанк не имел на местах столь широкой сети отделений (филиалов).
Отделения открывались с учетом объема финансирования и кредитования капитальных вложений в данном районе. К началу 1986 г. их насчитывалось
908. В районах, где в связи с незначительными объемами финансирования и кредитования капитальных вложений было нецелесообразно открывать отделения
Стройбанка, все необходимые операции выполнялись уполномоченными Стройбанка при отделении Госбанка. Всего было открыто около 800 пунктов уполномоченных
Стройбанка. Если же и открытие пункта уполномоченного считалось нецелесообразным, то все операции по финансированию и кредитованию капитальных вложений в данном районе возлагались на договорных началах на отделение Госбанка, выполнявшее их за счет ресурсов Стройбанка.
Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть - 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик. На территории автономных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществляли соответственно республиканские, областные и краевые управления. Внешторгбанк СССР имел небольшую сеть учреждений - 17 отделений на территории страны и одно в Швейцарии. В своей работе Внешторгбанк широко использовал корреспондентские отношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами. Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участием капитала советских организаций. Совзагранбанки и их отделения работали в следующих странах: во Франции - Коммерческий банк для Северной Европы в
Париже; в Великобритании - Московский народный банк в Лондоне с отделениями в Ливане (Бейрут) и Сингапуре; в ФРГ - Ост-Вест Хандельсбанк во Франкфурте- на-Майне; в Люксембурге - Ист-Вест Юнайтед банк; в Австрии - Донау банк в
Вене. Вышеназванные банки были созданы для расчетно-кредитного обслуживания предприятий и организаций СССР и других социалистических стран. Основной задачей этих банков была поддержка развития внешнеэкономических связей страны. Банки выполняли депозитные, кредитные, расчетные, валютные и прочие операции на международных финансовых рынках. Функционировавшие в стране банки в полной мере отвечали требованиям командно-административной системы управления экономикой. Банки стремились контролировать весь процесс производства обслуживаемых предприятий и организаций, наблюдая за правильностью накопления и расходованием сырья, оплатой труда, состоянием собственных оборотных средств, формированием и использованием средств на капитальные вложения и т.д. В итоге банковская система оказалась крайне неповоротливой, мало учитывала специфику тех или иных отраслей и сфер экономики. Крайне неэластичная, лишенная необходимой оперативности, банковская система служила "зеркалом" функционировавшего в стране хозяйственного механизма. Длительное господство командно-административной системы вызывало все большее отставание экономики страны от стран с развитой рыночной экономикой. Отчетливо вырисовывалась неутешительная перспектива превращения СССР во второразрядное и даже третьеразрядное государство. В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. После длительных дискуссий в 1987 г. было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки банковской системы. В целях усиления воздействия банков на ускорение экономического развития страны было решено реорганизовать действующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов. Вся низовая сеть Госбанка (отделения) была передана специализированным банкам.
За Госбанком сохранились: в центре - Правление, в союзных республиках - республиканское звено (Госбанк республики), в областях, краях и автономных республиках - управления Госбанка. Вновь созданные специализированные банки
(Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк) образовали в центре правления, в союзных республиках - соответствующие республиканские банки, а в областях, краях и автономных республиках, как и Госбанк, - управления. Каждое из управлений спецбанков получило в свое подчинение ряд бывших отделений
Госбанка, причем прикрепление отделений к тому или иному управлению осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данном отделении - Промстройбанка, Агропромбанка или Жилсоцбанка. Благодаря проведенной реорганизации в одном отделении (филиале) банка сосредоточивалось обслуживание и текущей, и инвестиционной деятельности предприятий. В целом же реорганизация только усугубила недостатки в работе банков. Далеко идущие замыслы остались невыполненными. Одним из существенных недостатков реформы банковской системы является тот факт, что любое бывшее отделение Госбанка, переданное в состав одного из специализированных банков, продолжало обслуживать и предприятия других отраслей в соответствии с нормативными документами этих банков. Таким образом, отделение, получившее статус подразделения одного из специализированных банков, по-прежнему оставалось универсальным учреждением. Деление же клиентуры на "профильную" и "непрофильную", "свою" и "чужую" способствовало возникновению нездоровых отношений между банком и хозяйствами и вместо ожидаемого партнерства приводило к серьезным конфликтам. Существенный недостаток заключался и в том, что над каждым бывшим отделением Госбанка, переименованным в отделение одного из специализированных банков, возникло четыре управленческие структуры в виде областных управлений Госбанка, Агропромбанка, Промстройбанка и Жилсоцбанка.
Каждое из них, руководствуясь указаниями из своего центра, направляло в отделение соответствующие указания и рекомендации. В свою очередь отделения банков должны были направлять отчетную документацию в четыре вышестоящих адреса. Вследствие такой "перестройки" значительно возросло управленческое звено банковской системы на уровне области, края и автономной республики.
Поскольку реорганизация проводилась в пределах имевшейся штатной численности Госбанка и Стройбанка, а областное звено потребовало существенного увеличения числа работников, то нередко это обеспечивалось путем сокращения штатной численности отделений, которые и без того были перегружены работой. Реорганизация системы банков не затронула системы безналичных расчетов с помощью межфилиальных оборотов (МФО). Безналичные расчеты между предприятиями и организациями продолжали осуществляться так, будто в стране сохранился единый банк с разветвленной сетью своих учреждений (филиалов). В этой ситуации разукрупнение Госбанка СССР и создание нескольких специализированных банков привело к тому, что расчеты значительно замедлились, резко возросли остатки по счетам невыясненных сумм
(что было вызвано несовершенством безналичных расчетов в тех случаях, когда поставщик и покупатель обслуживались учреждениями различных специализированных банков), существенно увеличилось время обработки данных и составления сводного баланса как по каждому из банков, так и по системе банков страны в целом. Специализированные банки приступили к операциям с 1 января 1988 г. И довольно быстро стало ясно, что механизм управления системой банков усложнился, разросшийся административный аппарат своей ложной активностью подмял низовое звено - отделения, лишив их возможности самостоятельно решать вопросы кредитно-расчетного обслуживания клиентуры.
Ведомства, творя реформу по своему образу и подобию, так увлеклись созданием удобных кресел, что не заметили, как управленческая пирамида стала на "голову ": внизу одно отделение, а вверху 12 бюрократических структур. В итоге получился "аппаратный" вариант перестройки банковской системы. Реорганизация, проведенная, казалось бы, с целью ликвидации монопольного положения Госбанка и Стройбанка в сфере кредитных отношений, привела на смену одним монополистам других. Очень скоро стало ясно, что настоящая реорганизация банковской системы еще впереди. На рубеже 80-х и 90- х годов в общественном мнении стала утверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. На фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаваться первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Тем самым возникло качественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой.
Численность вновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возрастала. На 1 января 1989 г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, а через 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России - до 1215. В дальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать, в том числе за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственных специализированных банков. В этих условиях возникла необходимость в соответствующей законодательной базе, юридически закрепляющей статус как центрального банка, так и коммерческих банков.
Необходимые законы были приняты в декабре 1990 г. На союзном уровне
Верховным Советом СССР II декабря 1990 г. были приняты законы "О
Государственном банке СССР" и "О банках и банковской деятельности"', в
Российской Федерации - законы "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и
"О банках и банковской деятельности в РСФСР" (2 декабря 1990 г.). С принятием этих законов развитие сети коммерческих банков характеризовалась еще более быстрыми темпами и определенной уверенностью. Схематично становление банковской системы можно пронаблюдать в представленной ниже таблице. ( см. табл. 1)

Таблица 1

Этапы развития банковской

системы Российской Федерации

|Период становления|Важнейшие события |
|банковской системы| |
|1665 г. |Первая попытка создания ссудного банка для |
| |“маломочных купцов”. |
|1733 г. |Возникновение в Петербурге монетной |
| |канцелярии. |
|1754 г. |Учреждены два сословных банка: Дворянский и |
| |Коммерческий. |
|1769 г. |В Петербурге и Москве создаются банки “для |
| |вымена государственных ассигнаций”. |
|1788 г. |В г. Вологде основан городской общественный |
| |банк. |
|1818 г. |Вместо городских общественных банков был |
| |открыт “Государственный коммерческий банк”. |
|1841 г. |Появление первых сберегательных касс. |
|1864 г. |Открыт первый акционерный Санкт-Петербургский|
| |частный банк. |
|1876 – 1879 г.г. |Первый крупный банковский кризис, приведший к|
| |ликвидации 7 коммерческих банков. |
|1883 – 1884 г.г. |Появление законодательных актов, регулирующих|
| |порядок открытия и ликвидации коммерческих |
| |банков. |
|1890 – 1897 г.г. |Активное возникновение новых коммерческих |
| |банков и увеличение их значимости в |
| |экономике. |
|1917 г. |Правительством большевиков принят декрет “О |
| |национализации банков”. |
|1922 – 1925 г.г. |С принятием НЭПа возникают новые акционерные |
| |банки |
|1925 – 1986 г.г. |Становление системы государственных банков, |
| |подчиненных главному государственному банку. |
|1987 – 1989 г.г. |Банковская реформа с созданием |
| |специализированных банков ( Промстройбанк, |
| |Агропромбанк, Жилсоцбанк). |
|1990 – 1991 г.г. |Появление коммерческих и кооперативных |
| |банков. |

1.2. Становление современной банковской системы.

Создание развитой банковской системы - ключевое условие радикальных экономических преобразований в любой стране. Не является исключением и
Россия. Не случайно в работах западных и российских исследователей уделяется первостепенное внимание анализу банковской системы нашей страны и возможных путей ее совершенствования. Еще в начале 90-х годов, до начала радикальной экономической реформы, предпринятой командой Е. Гайдара, в научных кругах сложилось общее видение реформы. В частности, в банковско- кредитной сфере предлагалось создать двухуровневую банковскую систему, разделить функции Центрального банка и коммерческих банков. Причем последние должны были непосредственно заниматься финансированием экономики, а Центральный банк, получив статус независимого от политической власти банка, по своему уставу был призван обеспечить стабильность денежного обращения в стране. При этом эмиссия денег и предоставление кредитов должны были быть организованы таким образом, чтобы все доходы от эмиссии поступали в распоряжение государства. Кроме того, предполагалась обязательная индексация текущих и будущих долговых обязательств, что позволяло бы устранить все минусы бухгалтерских и экономических расчетов, основанных на использовании только номинальной стоимости, и одновременно защитить владельцев сбережений, заемщиков и кредиторов. Предлагались и другие концепции формирования финансового рынка и банковской системы в России, тесно увязывающие между собой оздоровление государственных финансов (в первую очередь, ликвидацию бюджетного дефицита), реформу банковской системы и создание рынка капиталов. Совокупность подобных мер позволит расширить использование денежных средств на финансирование экономической деятельности и разорвать "пуповину", связывающую денежную и бюджетную политику. При этом предполагается проведение валютной политики обеспечивающей стабильность обменного курса рубля, который однако, должен поддаваться регулированию и изменению. При реализации этого курса возможны две стратегии:
- на основе либеральных идей свободного предпринимательства и свободной конкуренции между различными экономическими агентами;
- на основе стратегии, разработанной с учетом российской специфики.
По моему мнению, первая стратегия чревата усилением риска дальнейшего развала экономики, в частности из-за создания исскуственных условий неликвидности, помогающих манипулировать ценами. Именно поэтому следовало бы отдать предпочтение разработке стратегии постепенного формирования финансовых рынков с учетом таких особенностей российской экономики, как огромные размеры территории, отсутствие у населения должной экономической и финансовой культуры (а у некоторой его части - и моральных устоев), региональные различия, низкий уровень капитализации и т.д. Общепринятым элементом программ перехода России к новой тактике экономических преобразований является необходимость изменения банковской политики.

Для 90-х годов характерны крупные изменения в экономике России, связанные с началом рыночных преобразований. Переход народного хозяйства к рынку потребовал адекватной денежно-кредитной инфраструктуры в виде развитой системы товарно-денежных отношений. Поэтому возникла острая необходимость в кредитной реформе, направленной на создание свободного рынка капиталов. Процессу осуществления кредитной реформы предшествовали формирование и развитие различных коммерческих структур, в основном кооперативных и коммерческих банков. Они становились в определенной мере конкурентами специализированных банков, поскольку обладали разнообразием методов ведения банковского дела, свободой в проведении кредитной и денежной политики, более быстро реагировали на изменения конъюнктуры и спроса на те или иные виды и направления деятельности предприятий, не были связаны централизованно изданными инструкциями по кредитованию. Это позволяло новым банковским структурам расширять сеть своих учреждений и масштабы деятельности, увеличивать размеры капиталов и выданных кредитов.
Так, на 1 июня 1989 г. объявленная сумма их уставных фондов составляла 2 млрд. руб., на счета и депозиты было привлечено 1,3 млрд. руб., получено ими кредитов от других банков в размере 1,1 млрд. руб., выдано кредитов на сумму 2,5 млрд. руб., в том числе краткосрочных - на 1,7 млрд. руб., среднесрочных и долгосрочных - на 0,8 млрд. руб.[1] Вместе с тем прежние рамки кредитной системы в определенной мере сковывали возможности новых банковских структур. Централизованный характер ссудного фонда препятствовал переливу капиталов в отрасли с более выгодными условиями его приложения и прибыльным размещением кредитных ресурсов. Действующая монополия специализированных банков затрудняла создание кредитного механизма, адекватного потребностям экономики. И только с принятием Законов РФ "О банках и банковской деятельности" и "О Центральном банке РСФСР (Банке
России)" в конце 1990 г. было положено начало совершенно иной кредитной системе, отличающейся от прежней как по форме, так и по содержанию. По форме кредитная система стала двухзвенной: ее верхнее звено-Центральный банк России в едином комплексе с банками республик, низшее звено - широкая сеть коммерческих банков, а также специализированных кредитных учреждений
(страховых обществ, кредитных товариществ, ломбардов и т. д.). По содержанию принципиально изменились функции банков. На Центральный банк
России и центральные банки республик, выступающих верхним звеном кредитной системы, возложены осуществление эмиссии и организация денежного обращения, функции кредитора последней инстанции для коммерческих банков, организация расчетов между ними, обслуживание государственного долга страны, операции на рынке ценных бумаг, выдача лицензий на совершение банковских операций с иностранной валютой, а также контроль за деятельностью коммерческих банков.
В обязанности коммерческих банков, являющихся низшим звеном кредитной системы, входило привлечение и размещение денежных средств во вклады кредитов, осуществление расчетов по поручениям своих клиентов и банковских корреспондентов, их кассовое обслуживание, а также других операций. При этом всем коммерческим банкам была предоставлена возможность свободного выбора клиентуры, самостоятельного формирования своей процентной и кредитной политики. Кроме того, они отличаются друг от друга по принадлежности уставного капитала и способу его формирования, видам совершаемых операций, территории деятельности, по отраслевой ориентации.
Таким образом, реорганизация кредитной системы привела к разгосударствлению капитала и отразила своеобразие экономической ситуации в России. В начале
1992 г. Российское правительство приступило к реализации программы экономических реформ, основными элементами которой на первом этапе стали переход к свободному ценообразованию и проведение жесткой кредитно-денежной политики. Рост цен в первом полугодии 1992 г. вызвал резкое увеличение издержек производства и обращения. Это наряду с усилившимся налоговым бременем поставило многие предприятия на грань банкротства. Со стороны предприятий, оказавшихся не в состоянии оплачивать за счет собственных средств приобретение сырья, материалов и оборудования, возрос совокупный спрос на кредитные ресурсы. Одновременно участились случаи не возврата ссуд. Сумма невозвращенных кредитов в России к середине марта 1992 г. составляла 532 млрд. руб. Указанные обстоятельства обусловили исключительно высокий уровень рискованности кредитных операций, что привело к резкому росту процентных ставок и сужению объектов кредитования. Большая часть коммерческих банков прекратила ссудные операции. Средняя процентная ставка по кредитам в Московском регионе с января по июнь 1992 г. поднялась с 28 до
84,8%. На кредитных аукционах средняя цена лотов в апреле составляла 93,6%, к концу полугодия - 102,9% годовых. Рост просроченных и невозвращенных кредитов вызвал повышение цены на межбанковские ссуды, ставки по которым к концу 1 квартала 1992 г. составляли от 35,5 до 57%. Несмотря на значительно возросшую сумму кредитных вложений коммерческих банков в экономику, которая только за первое полугодие 1992 г. увеличилась с 439 млрд. до 1390 млрд. руб. или в 3,3 раза, спрос на кредит повсеместно не удовлетворялся (отчасти из-за высокой цены на кредит, отказа банков в его предоставлении предприятиям в связи с опасением не возврата и по другим причинам). В результате на кредитном рынке остались преимущественно торгово- посреднические структуры, которые могли обеспечить относительно высокую эффективность использования заемных средств. Начался рост ставок по депозитным и ссудным операциям у отдельных коммерческих банков, повлекший за собой общее стремление банков к увеличению ставок за кредиты. Это во многом было связано с жесткой кредитной политикой Центрального банка
России, которая выражалась в периодическом повышении ставки по централизованным кредитам, ужесточении условий использования выделяемых ссудных ресурсов, усилении санкций за дебетовое сальдо по корреспондентским счетам. Размер процентной ставки по централизованным кредитам повысился с
20 до 80% годовых. В то же время общая сумма кредитов, предоставляемых
Центральным банком России коммерческим банкам, увеличилась в 3,6 раза.[2]
Центральный банк, выделяя кредитные ресурсы коммерческим банкам, требовал от них направления кредитов на приоритетные цели, связанные с производством сельскохозяйственной продукции и потребительских товаров, удовлетворением первоочередных потребностей экономики. Коммерческие банки выделяли свои кредиты на очень короткие сроки (от 3 до 6 месяцев) и ориентировались на скорейшее получение прибыли, что связано с общей социально-экономической ситуацией в стране и инфляционными процессами. Не случайно поэтому в июне
1992 г. 96,6% общей суммы кредитных вложений коммерческих банков приходилось на краткосрочные кредиты, в том числе 68% - на сверхкраткосрочные (до 3 месяцев). Таким образом, наблюдалось снижение интереса предпринимателей и коммерческих банков к инвестициям производственного характера. Центральный банк России в конце первого полугодия 1992 г. предпринял меры, направленные на смягчение своей политики, и выделил централизованные кредиты в размере 200 млрд. руб.
Однако этих мер оказалось недостаточно, что бы стабилизировать ситуацию в кредитной сфере. Она еще более усугубилась тем, что отдельные коммерческие банки оказались не в состоянии приспособиться к быстро меняющейся обстановке и принять необходимые меры по защите интересов акционеров
(пайщиков), в результате чего многие кредитные учреждения фактически оказались поставленными на грань банкротства. Реальная возможность финансового краха некоторых банков была усилена начавшимся отзывом пайщиками своих вкладов из их уставных фондов в связи с тем, что сами учредители (в основном из числа промышленных предприятий) были поставлены перед необходимостью изыскивать средства (в отдельных случаях даже из выручки) на оплату труда своих работников, приобретение оборотных средств по свободным ценам. Таким образом, политика Центрального банка России, направленная на снижение инфляционной напряженности в стране за счет ограничения кредитной эмиссии, на практике обернулась обострением кризисного состояния рынка ссудного капитала. Цель денежно-кредитной политики - не провоцировать инфляцию, а обеспечить определенный экономический рост и уровень занятости населения; основная задача- затормозить инфляцию. Важнейшим объектом регулирования со стороны
Центрального банка России по-прежнему оставалась денежная масса в обращении. Ее объем, в первую очередь, зависит от эмиссионной политики органов государственной власти, принимающих непосредственное решение о выпуске в обращение определенного количества банковских билетов и разменной монеты. До последнего времени регулирование объема и структуры денежной массы в обращении осуществлялось на основе ежеквартальных прогнозных расчетов ее изменения в обороте. При этом принимались во внимание расчеты кассовых оборотов предприятий и банков, прогнозные расчеты остатков средств у населения в наличных деньгах и в организованных формах сбережений
(вкладов, сертификатов Сбербанка, займов, казначейских обязательств).
Результаты этих расчетов тщательно анализировались Центральным банком с позиции обоснованности максимальных границ изменения денежной массы в обращении в увязке с темпами экономического роста, уровнем цен и другими показателями. По итогам анализа рассматривались вопросы о величине кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, сроках этих кредитов, размере покупки и продажи государственных ценных бумаг. В условиях развитой рыночной экономики процесс ограничения денежной эмиссии текущими потребностями хозяйственного оборота регулируется эмиссионной политикой
Центрального банка, внутренним рынком кредитов. Различного рода изменения уровня процентных ставок, курсов ценных бумаг и валютного курса, отражая те или иные отклонения, позволяют вносить соответствующие корректировки в денежно-кредитную политику. На 1992 г. и последующие годы предполагалось устанавливать пределы роста различных показателей денежной массы в обращении с помесячной разбивкой. Эти показатели, рассчитанные Центральным банком, будут затем утверждаться Верховным Советом Российской Федерации. К ним относятся, например, прогнозируемый объем процентных ставок, объем валютных интервенций, а также вытекающий из этих показателей расчетный темп инфляции. По итогам расчетов Центральный банк будет гибко устанавливать нормативы ликвидности и резервов банков для регулирования кредитной и депозитной деятельности различных финансовых институтов. Утверждаемые темпы роста совокупной денежной массы в обращении послужат основой для проведения
Центральным банком России конкретных решений при проведении денежно- кредитной политики в условиях рыночной экономики. Данный подход дает возможность положить конец бесконтрольности в эмиссионном деле. Но он имеет и определенные недостатки, главным из которых является отсутствие экономической связи между денежно-кредитной сферой и реальной сферой экономики - производством товаров и оказанием услуг. Эластичность, гибкость и управляемость денежно-кредитного оборота в странах с рыночной экономикой обеспечивается тем, что наличные деньги ссужаются Центральным банком под обеспечение краткосрочных обязательств и под экономически обоснованные потребности предприятий. Краткосрочный характер финансовых обязательств, которые служат обеспечением денежной эмиссии, гарантирует возврат денег в
Центральный банк, не позволяет им застревать в каналах денежного обращения.
Благодаря этому достигается непрерывность денежного оборота и его регулируемость в зависимости от эмиссионной политики Центрального банка.
Перестройка эмиссионного дела в России на принципах рыночной экономики - одна из наиболее серьезных проблем, которые приходилось решать. В программе углубления экономических реформ предусматривалось, кроме того, расширить права Центрального банка России в части установления: дифференцированных нормативов отчислений в банковский резерв; уровня ликвидных резервов банков в форме процентного отношения ликвидных активов к суммарным активам, в том числе на разном уровне для разных типов банков; норматива депонирования банками на специальном счете в Центральном банке суммы в размере части прироста кредитования и покупок облигаций в рублях и иностранной валюте; норматива обязательных инвестиций в государственные ценные бумаги - для банков, страховых компаний, пенсионных фондов, других финансово-кредитных учреждений; прямых ограничений объема кредитных операций и гарантий других финансово-кредитных учреждений, применяемых выборочно и лишь в исключительных случаях по отношению к отдельным типам банков, видам кредита, отрасли, региону. Анализ деятельности коммерческих банков за 1989-
1992 гг. показал, что за исследуемый период существенно увеличились объемы собственных средств банков, возросла их численность (со 160 до 2,5 тыс.).
Много коммерческих банков со сравнительно небольшим уставным капиталом-до 5 млн. руб. (29%) и от 5 млн. до 25 млн. руб. (44%). Доля средних и крупных банков с уставным капиталом от 25 млн. до 200 млн. руб. и выше - невелика и не превышает 27%, Однако, несмотря на сравнительно небольшие размеры уставного капитала именно коммерческие банки играли решающую роль в экономике. Так, их кредитные вложения в хозяйство составляли 92% совокупных кредитных вложений и продолжали постоянно увеличиваться. Данная тенденция свидетельствовала о расширении масштабов и активизации деятельности коммерческих банков по привлечению средств клиентуры, об укреплении их позиций. С переходом банковской системы на коммерческие условия кредитования банкротство хотя бы одного, даже мелкого банка может повлечь за собой неплатежеспособность многих его клиентов. Как следствие, возникнет цепная реакция - финансовый кризис. Если в условиях административно- командной системы хозяйствования этого можно было избежать путем принудительного кредитования предприятиями друг друга, то в условиях рыночной экономики такое вряд ли будет возможно. Банковская система в промышленно развитых странах в некоторой степени является частью государственного управления. Так, регулирование банковской деятельности в этих странах в настоящее время составляет одну из важнейших функций государства, которая осуществляется либо через центральные банки, либо через специально созданные для данных целей контрольные органы. Проблема регулирования банковской деятельности в равной мере касается и нашей страны, вставшей на путь рыночных преобразований. В силу того, что значительная часть сбережений населения продолжала аккумулироваться в сберегательных банках, коммерческие банки испытывали нехватку кредитных ресурсов. Она восполнялась Центральным банком, выполняющим роль перераспределителя ссудного фонда между сберегательными и коммерческими банками. Благодаря этому Центральный банк был способен оказывать существенное воздействие на коммерческие банки в отношении условий и направления их кредитной деятельности. Немаловажной проблемой в деятельности коммерческих банков становится осуществления расчетов в иностранной валюте. Россия, как и многие страны Восточной Европы, столкнулась с такой проблемой, как "долларизация" экономики. Причины этого явления во многом вызваны практикующейся системой валютных отчислений
(продажи государству предприятиями части валютной выручки), которая привела к появлению валютных счетов у юридических лиц, а также неэффективностью существовавшей ранее системы валютного регулирования, обусловившей образование частного оборота. В начале 90-х действовал порядок, согласно которому 20% из 50% от экспортной выручки предприятий подлежат обязательной продаже на внутреннем валютном рынке через уполномоченные коммерческие банки (оставшиеся 30% валютной выручки предприятий направляются в валютный резерв при Центральном банке для погашения внешнего долга). Это означало, что если раньше банки совершали операции с СКВ только на валютной бирже, то теперь они могут непосредственно удовлетворять заявки предприятий- импортеров на покупку валюты, продавая им средства предприятий-экспортеров в счет этих обязательных 20%. Тем самым новый порядок существенно расширял права уполномоченных банков. Если 20% валютной выручки предприятий- продавцов, предназначенных для реализации на внутреннем рынке, не встречают эквивалентных требований покупателей валюты, то уполномоченные банки имеют право ее выкупа за свой счет. Это означает, что коммерческие банки, имеющие валютную лицензию, становятся крупными держателями инвалюты, аккумулируя ее на достаточно длительный срок. Если будет произведена дополнительная денежная эмиссия, коммерческие банки выступят в роли мощных валютных накопителей и, ориентируясь на получение прибыли, смогут значительно поднять курс безналичного доллара.

С распадом СССР и образованием СНГ большая часть входящих в Содружество государств объединилась в так называемую рублевую зону с целью использования в качестве законного платежного средства рубля наряду с функционированием в денежных системах некоторых государств собственной национальной валюты (в Беларуси, прибалтийских государствах, на Украине и др.). В основе взаимоотношений между государствами рублевой зоны лежали следующие принципы: принятие обязательств о невведении собственных национальных валют на период не менее 3-х лет (1992-1995 гг.); использование единого законного платежного средства - рубля, отмена всяких ограничений на его обращение, включая ограничения на прием наличных денег в уплату за покупку товаров, оплату работ и услуг; соблюдение в рублевой зоне единой финансовой и налоговой политики; соблюдение установленных
Центральным банком России единых унифицированных правил наличной и безналичной эмиссии рубля, процентных ставок по кредитам центральных
(национальных) банков коммерческим банкам, по величине нормы обязательных резервов коммерческих банков, хранимых в центральных (национальных) банках, недопущение кредитования центральными банками бюджетных дефицитов государств, имея в виду, что дефициты бюджета должны покрываться выпуском государственных ценных бумаг (облигаций) для реализации населению, предприятиям, коммерческим банкам, принятие обязательств по созданию единого валютного рынка: проведение единой валютной политики, включая единые правила определения курса рубля в отношении к иностранным валютам, скоординированные действия по поддержанию курса рубля (проведение валютных интервенций), определению круга физических и юридических лиц, допускаемых к операциям по покупке и продаже валюты) по установлению правил вывоза рубля и других валют за пределы рублевой зоны и прочих валютных ограничений; принятие двусторонних соглашений с государствами рублевой зоны о координации действий и защите взаимных интересов при условии введения каким- либо из этих государств собственной национальной денежной единицы; разработка мер по предотвращению возможного ущерба в случае введения национальной валюты независимым государством рублевой зоны без соответствующей заблаговременной информации России; подготовка соглашений с государствами рублевой зоны о методах осуществления взаимных платежей и расчетов между ними, об определении состояния платежных балансов, о кредитовании операций взаимной торговли и урегулировании вопросов взаимной задолженности. На основе указанных принципов строятся отношения государств
- членов рублевой зоны. Они обеспечивают условия для улучшения расчетов между хозяйственными организациями стран - участниц Содружества Независимых
Государств, воздействуют на текущий рыночный курс национальной валюты, который через обратные связи влияет на экспортно-импортные потоки, движение капиталов, структуру экономики и состояние платежных балансов. В целом новые взаимоотношения государств рублевой зоны проявляются в периоды серьезной ломки структуры международных расчетов, изменений в экономике и валютной сфере, означая попытки отразить сложившиеся перемены.

Одним из результатов либерализации финансовой системы в России стало возникновение большого числа новых банков: на начало 1995 года зарегистрировано свыше 2400 банков. Только за один 1993 год количество коммерческих банков в Москве, по сообщению Центрального банка, возросло на
220. Многие недостатки российской банковской системы отражали трудности и противоречия осуществляемых в стране преобразований. Кроме того банки унаследовали от прошлого такие пороки, как негибкость, неготовность вести честную конкурентную борьбу, стремление получать ресурсы из госказны и т.п.
Многие банки пошли по пути “исскуственной коммерциализации”, превратились в денежных спекулянтов-посредников, предпочитающих кредитовать посреднические структуры. Следует, однако, отметить, что несовершенства банковского законодательства России преодолевались с большим трудом. Тем не менее, происходило постепенное формирование достаточно строгих критериев при выдаче лицензий коммерческим банкам. Несколько упростился порядок отзыва лицензий у плохо работающих банковских и иных финансовых учреждений.
Следует отметить, что в 1993 году центральным банком было отозвано у коммерческих банков только по г. Москве 8 лицензий. Практиковалась и такая мера как запрет на проведение банковских операций без отзыва лицензии.
Например, только за нарушение порядка представления отчетности ГУ ЦБ РФ по г. Москве в 1994г. оштрафовал 92 и предупредил 26 коммерческих банка. За нарушение нормативов были введены экономические санкции в отношении 161 банка, ряд коммерческих банков были предупреждены о возможности отзыва лицензий у 65 российских банков, а за три первых месяца 1995 года – уже более чем у 40. Центральным банком постоянно ужесточались требования к размеру капитала и оценке рисков. По данным ГУ ЦБ РФ по г. Москве, в 1995 году 528 банков допускали нарушения директивных экономических нормативов.
Общее количество случаев нарушений такого рода составило 2300. При современной экономической ситуации в России вполне справедлива точка зрения, согласно которой при всей своей энергии и инициативе российские банки могут развиваться лишь настолько, насколько им позволяют экономические неурядицы в стране. В последнее время “большие игры” с участием российских банков были связаны с защитой от резких колебаний процентных ставок и курса рубля, тогда как традиционный банковский бизнес
(в том числе предоставление инвестиционных займов и кредитов) имел очень ограниченные размеры. Слабость законодательной базы, пересекающиеся права владения между банками и предприятиями, отсутствие нормативов, касающихся сроков расчетов, общая неуверенность и т.д. приводили к тому, что банки неохотно порывали свои отношения с предприятиями, дополнительно выделяли кредиты убыточным, но “своим” предприятиям. Вместе с тем, несмотря на неплатежеспособность, большинство банков оставались ликвидными, пользуясь рефинансированием центрального банка и доверием клиентов. Что объясняется прямыми или косвенными гарантиями со стороны правительства. Подобная практика пользуется поддержкой политиков, стемящихся сдержать рост безработицы и сохранить государственный контроль над производством.
Реальный вклад банковского сектора в возрождение российской экономики был весьма ограничен, а размеры финансовых учреждений, универсализм их деятельности и качество предоставляемых услуг далеки от желаемого. Вместе с тем в стране не без участия государственных властей происходила активная перестройка банковской деятельности. У первой двадцатки крупнейших банков, имеющих общенациональное значение, такие показатели качества как надежность, сроки, отношения с клиентами, превращались в важный элемент конкурентной борьбы. Одной из особенностей складывающейся банковской системы стала неравномерность ее регионального развития: в Москве, Санкт-
Петербурге, Краснодаре, Самаре, Ростове, Нижнем Новгороде, Екатеринбурге и
Тюмени (по состоянию на 1 января 1995 года) были сосредоточены 40% банков и 62% их филиалов.

Развитие банковской системы происходило в условиях, когда становление законодательного процесса регулирования и процесса первоначального накопления капитала соседствовали с высокой инфляцией и высоким уровнем инфляционных доходов. Банковский рынок был предельно криминализирован, так как возможность быстрой наживы стимулировала появление на этом рынке банков- однодневок и “банков-паразитов”, которые переводили привлеченные денежные ресурсы через подставные фирмы на запад. В этих условиях население и предприятия размещавшие свои средства в коммерческих банках были подобны
“игрокам в казино”. Возможность получения высоких доходов была сопряжена для них с риском потерять свои средства. Поэтому малейшие кризисные предпосылки вызывали острую реакцию, выражавшуюся в оттоке капиталов из банков. Малейшие слухи о “кризисе” банка могли привести к его краху.
Банковская система постоянно находилась в шаге от кризиса. Наиболее существенен по своим последствиям был кризис августа 1995 года. Причины возникновения банковского кризиса были очевидны. Замедление темпов обесценения денег резко снизило дивиденды по спекулятивным сделкам, тем самым доходность операций на популярном рынке межбанковских кредитов (далее
МБК) сократилась. Стабилизация экономики лишила банки легких доходов.
Падение производства, и как следствие, резкое снижение выпуска продукции создали дополнительную проблему – проблему невозврата кредитов. Неплатежи предприятий приводили к взаимным неплатежам банков. Все это привело к тому, что банкротство определенной части коммерческих банков стало неизбежно.
Первым предвестником близости банковского кризиса послужил резкий рост кредитных ставок в начале июля на рынке МБК. Также в качестве тревожных признаков развития кризисной ситуации на рынке МБК послужили увеличение доходности по ГКО на фоне снижения инфляции (нехватки рублевой массы) волна закрытия лимитов кредитования коммерческим банкам, в том числе крупным и крупнейшим. Толчком к началу событий послужило известие о задержках по выплатам со стороны нескольких достаточно крупных банков (“Лефортовский”,
“Мытищинский”, “Часпромбанк”). Как правило, в подобных случаях банку- должнику просто закрывались лимиты, а рынок продолжал функционировать. 24 августа количество невозвратов достигло критической массы, после чего процесс стал неуправляемым. Благодаря тому что кредит “overnight” невозможно было получить даже под 1000% годовых, не смогли закрыться более ста банков, и с рынка МБК кризис перекинулся на смежный валютный рынок. В четверг и пятницу, по данным МФД, объем операций, совершавшихся на этих двух основных сегментах финансового рынка, снизился почти на порядок.
Опасение возникновения эффекта “должно” породили панические реакции агентов рынка и, как следствие, - кризис доверия между ними. Кульминация неплатежей между банками пришлась на пятницу, 25 августа. Дефицит рублевой ликвидности вызвал ажиотаж на вторичных торгах ГКО, оборот по которым, несмотря на существующее падение цен закрытия, резко возрос в конце прошедшей недели. В четверг, 24 августа, котировки практически всех серий
ГКО рухнули на несколько процентных пунктов. В результате доходность 3- месячных выпусков выросла на 30-70%. Доходность к погашению более длинных выпусков повысилась на 10-20%. Существовало два пути решения проблемы. Либо максимально помочь коммерческим банкам (в основном кредитами), что создавало угрозу курсу на стабилизацию экономики. Либо дать возможность коммерческим банкам почувствовать на себе все привратности капитализма.
Центральным банком и правительством был предпринят ряд оперативных мер.
Понимая, что массовая продажа банками ГКО может сломать и этот рынок, центробанк скупил у них эти ценные бумаги на сумму 1,6 трлн. руб. Кроме того, центробанк выделил порядка 300 млрд. руб. сроком до 7 дней для кредитования банков, попавших в тяжелую финансовую ситуацию. Общий объем выделенных властями средств, таким образом, приблизился к 2 трлн. руб. При этом фонд обязательного резервирования остался неприкосновенным. Нельзя считать кризисом ситуацию, продолжающуюся уже два года. Однако и после августовских событий 1995 года многие банки остались на уровне финансовых компаний, осуществляющих краткосрочные вложения в ценные бумаги. 1995 год с убытками закончили 449 банков (22% от общего числа), утратили собственные средства (стали неплатежеспособными) 365 , причем в 28 регионах – каждый третий. Без малого у тысячи (42%) собственных средств осталось меньше, чем объемы оплаченных уставных фондов. Центробанком РФ было отозвано 225 лицензий коммерческих банков (почти 8% от их общего числа). В 1996 году число банков вновь значительно сократилось (по состоянию на 1 декабря – на
11%) причем наиболее значительному сокращению подверглись банки с уставным капиталом от 100 до 500 млн. руб. – на 40%. Во многом данное сокращение было обусловлено продолжающимся снижением доходности последнего спекулятивного звена – ГКО. При этом в 2 раза выросло количество банков с уставным капиталом от 20 до 30 млрд. руб и на 86% - число крупнейших банков с уставным капиталом свыше 30 млрд. руб. Количество действующих кредитных учреждений за 1997 год сократилось с 2029 до 1697. Основной тенденцией развития банковской системы до середины 1998 года являлась ориентированность на развитие операций на финансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга, а также на привлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. При этом в 1998 году банковская система стала испытывать негативное влияние кризиса международных финансов и растущего недоверия к рынкам развивающихся стран, которое отразилось в первую очередь на состоянии рынка государственного долга. Однако, падения цен на государственные ценные бумаги до августа 1998 года имели ограниченные для банковской системы последствия, которые кроме того в определенной мере нивелировались действиями Банка России, в частности разрешением кредитным организациям перевести часть государственных ценных бумаг из портфеля для перепродаж в инвестиционный портфель. Общий объем обязательств российских банков (без Сбербанка РФ) на поставку иностранной валюты нерезидентам, по состоянию на 1.08.98 составил 87,9 млрд. рублей, или 86% к их совокупному капиталу. В создавшихся условиях банковская система, ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации, оказалась не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Финансовый кризис нанес серьезный удар и по устойчивости российских банков. Только за август банковские капиталы (без учета
Сбербанка РФ) сократились на 13,5 млрд. рублей, или на 13,2%, образовались убытки в сумме 6,8 млрд. рублей. Средства на расчетных, текущих счетах, депозиты предприятий и организаций за этот же период сократились в рублях на 7,1 млрд. рублей или на 15,5%, в валюте Сужение ресурсной базы кредитных организаций привело к свертыванию программ кредитования реального сектора экономики. В результате действия всех факторов банковская система стала испытывать дефицит ликвидности. В общем количестве действующих банков резко
(с 36% на 1.08.98 до 42,5% на 1.09.98.) повысился удельный вес финансово неустойчивых банков, а доля активов, приходящаяся на эту группу банков, выросла с 12% на 1.08.98 до 43,7% на 1.09.98 совокупных активов банковской системы. Произошло также значительное снижение количества финансово устойчивых банков (банки без признаков финансовых затруднений и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности) в группе 30 крупнейших банков
(с 30 на 1.08.98. до 11 на 1.09.98.). Наибольший урон кризис нанес в силу специфики структуры их балансов (преобладание операций на рынках ГКО-ОФЗ, валютном рынке и операций с вкладами населения) крупнейшим московским банкам. Однако, и в ряде других регионов значительное количество банков будет испытывать серьезные проблемы с достаточностью капитала. Например, в
Дальневосточном регионе таких банков 37% от их общего количества по региону, в Поволжском регионе Таким образом, нынешний финансовый кризис нанес ощутимый удар по банковской системе, что выразилось в снижении банковского капитала и возникновении дефицита ликвидности.
Схематично проследить основные этапы в жизни банковской системы с 1991 по
1998 годы позволяет представленная ниже таблица. (см. табл. 2)

Таблица 2

Этапы развития банковской

системы в 1991 – 1998 годы

|Этапы развития |Важнейшие события |
|банковской | |
|системы | |
|1991 – 1992 |На фоне высоких темпов инфляции и стагнации |
|годы |промышленности существенно увеличиваются объемы |
| |собственных средств банков, возрастает их |
| |численность (со 160 до 2500). Низкий уровень |
| |подконтрольности коммерческих банков |
| |центральному. Долларизация экономики. |
|1993 – 1995 |Продолжает увеличиваться число коммерческих |
|годы |банков. Рост числа нарушений в деятельности |
| |коммерческих банков, вследствие чего были введены|
| |экономические санкции в отношении 161 банка. |
| |Упростился порядок отзыва лицензий у проблемных |
| |банков. Большое количество банкротств, отток |
| |капиталов за границу. |
|1995 год |Стабилизация экономики лишила банки легких |
| |доходов. Крах рынка МБК привел к задержкам по |
| |выплатам со стороны несколиких крупных банков. |
| |Кризис перекинулся на рынок ГКО и валютный рынок |
| |и окончательно их обрушил. 1995 год закончили с |
| |убытками 449 банков. Отозвано 225 лицензий |
| |коммерческих банков. |
|1996 – 1997 |Сокращается число банков (в 1997 г. с 2029 до |
|годы |1697). Центробанк ужесточает требования к |
| |ликвидности и размерам собственных капиталов |
| |коммерческих банков. Снижается доходность |
| |кредитных учреждений. |
|1998 год |Продолжается падение цен на государственные |
| |ценные бумаги. Растет объем обязательств |
| |российских банков на поставку иностранной валюты |
| |нерезидентам (на 1.08.98 г. они составили 86% их |
| |совокупного капитала). Объявленные правительством|
| |меры по реструктуризации задолженности по ГКО и |
| |мораторий на погашение задолженности перед |
| |иностранными кредиторами привели к краху |
| |валютного и фондового рынка, парализовали расчеты|
| |между предприятиями и поставили банки на грань |
| |банкротства. |

2. Структура и функциональные особенности банковской системы России.

2.1. Кредитные институты современной России.

Будучи системой переходного периода, отражая развитие и проблемы современной экономики, банковская система России представляет собой недостроенное здание, каркас той системы, которая должна быть создана по мере развития рыночных отношений, формирования экономической стабильности общества. В совершенствовании банковской системы нуждаются все ее компоненты – Центральный банк РФ, коммерческие банки и банковская инфраструктура. Необходимость в этом связана с тем, что за последнее время произошло значительное снижение роли банков в экономическом развитии.
Напомним, что роль банков как института обмена состоит в том, что они обеспечивают:
. Концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения роста производства;
. Упорядочение и рационализацию денежного оборота.
Данное назначение банков реализуется через их функции – аккумуляцию средств, регулирование денежного оборота. Важнейшей здесь также является посредническая функция. Под ней мы понимаем не только посредничество в платежах; она обращена не к одной из операций, а к их совокупности, к банку, как единому целому. Известно, что через банки происходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и всей экономики страны, осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, из одной отрасли народного хозяйства в другую. Посредством выполнения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые ресурсы не совпадают ни по разряду, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Банк, находясь в центре экономических сделок, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Посредническая функция – это, по существу, функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска. К сожалению, реализация всех этих функций в современной практике крайне затруднительна.
В условиях экономической депрессии рынок банковских ресурсов оказывается бедным. Когда примерно половина российских предприятий оказываются убыточными, говорить о возможностях аккумуляции средств в широких масштабах весьма затруднительно. Население также не располагает значительными доходами, поэтому его сберегательные возможности существенно ограничены. По экспертным оценкам, реальный объем банковских ресурсов только в 1995 году сократился на 25%. Положение усугубляется не только низким уровнем сбережений, но и продолжающимся падением авторитета банков в обществе.
Доверие к банкам подорвано вследствие непредсказуемости изменений процентных ставок по вкладам, нарушение ими договорных отношений с клиентами. Падение доверия к банкам происходит также вследствие довольно частых случаев их неплатежеспособности и отсутствия при этом каких-либо гарантий сохранения сбережений. Печально известные банкротства некоторых банков в прошлом и продолжающаяся их волна в настоящее время отпугивает население от кредитных учреждений, вызывают у людей обеспокоенность за те небольшие деньги, которые они помещают на счета в виде вкладов. Вследствие неблагоприятной экономической конъюнктуры число банков-банкротов может удвоиться. Из фактора стимулирования экономического роста банковская система грозит превратиться в инструмент дестабилизации. Банкротство банков представляет собой реальную угрозу национальной экономической безопасности и социальному равновесию.
Основной тенденцией развития банковской системы до середины 1998 года являлась ориентированность на развитие операций на финансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга, а также на привлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. При этом в
1998 году банковская система стала испытывать негативное влияние кризиса международных финансов и растущего недоверия к рынкам развивающихся стран, которое отразилось в первую очередь на состоянии рынка государственного долга. Однако, падения цен на государственные ценные бумаги до августа 1998 года имели ограниченные для банковской системы последствия, которые кроме того в определенной мере нивелировались действиями Банка России, в частности разрешением кредитным организациям перевести часть государственных ценных бумаг из портфеля для перепродаж в инвестиционный портфель. Ограниченность сфер применения банковского капитала на отечественных рынках не позволила банкам изменить стратегию своего рыночного поведения в условиях нарастания кризисных явлений. Доля кредитов хозяйству в течение 1998 года находилась на уровне 32-33 процентов от банковских активов, государственных ценных бумаг (без учета Сберегательного банка). Другим фактором роста зависимости банков от рыночных факторов стало то, что банки, в основном, крупные, взяли на себя хеджирование валютных рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты. Общий объем обязательств российских банков (без Сбербанка РФ) на поставку иностранной валюты нерезидентам, по состоянию на 1.08.98 составил 87,9 млрд. рублей, или 86% к их совокупному капиталу. В создавшихся условиях банковская система, ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации, оказалась не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Финансовый кризис нанес серьезный удар и по устойчивости российских банков. Только за август банковские капиталы (без учета Сбербанка РФ) сократились на 13,5 млрд. рублей, или на 13,2%, образовались убытки в сумме 6,8 млрд. рублей.
Средства на расчетных, текущих счетах, депозиты предприятий и организаций за этот же период сократились в рублях на 7,1 млрд. рублей или на 15,5%, в валюте.[3] Сужение ресурсной базы кредитных организаций привело к свертыванию программ кредитования реального сектора экономики. В августе текущего года кредиты, предоставленные банками предприятиям и организациям, в рублях сократились на 8 млрд. рублей или на 8,4%, в валюте Снижение уровня доверия как к банковской системе в целом, так и к отдельным банкам привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке, невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики, а также к масштабному переходу клиентов на обслуживание из одних банков в другие. За август объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился в рублях на 6,1 млрд. рублей, или на 35,6%, в валюте Ситуация в банковской системе также усугубилась оттоком средств населения из банков в условиях фактической девальвации рубля и роста недоверия к банкам, что выразилось в сокращении величины вкладов населения в рублях на 6,5 млрд. рублей и на 0,9 млрд. долл. в валюте. В результате действия всех факторов банковская система стала испытывать дефицит ликвидности. В общем количестве действующих банков резко
(с 36% на 1.08.98 до 42,5% на 1.09.98.) повысился удельный вес финансово неустойчивых банков, а доля активов, приходящаяся на эту группу банков, выросла с 12% на 1.08.98 до 43,7% на 1.09.98 совокупных активов банковской системы. Произошло также значительное снижение количества финансово устойчивых банков (банки без признаков финансовых затруднений и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности) в группе 30 крупнейших банков
(с 30 на 1.08.98. до 11 на 1.09.98.). Наибольший урон кризис нанес в силу специфики структуры их балансов (преобладание операций на рынках ГКО-ОФЗ, валютном рынке и операций с вкладами населения) крупнейшим московским банкам. Однако, и в ряде других регионов значительное количество банков будет испытывать серьезные проблемы с достаточностью капитала. Например, в
Дальневосточном регионе таких банков 37% от их общего количества по региону, в Поволжском регионе Таким образом, нынешний финансовый кризис нанес ощутимый удар по банковской системе, что выразилось в снижении банковского капитала и возникновении дефицита ликвидности.
К началу 1999 года российская банковская система характеризовалась следующими показателями. На 1 февраля 1999 года Банком России было зарегистрировано 2480 кредитных организаций.[4] Из них 31 - небанковских кредитных организаций. По сравнению с началом 1998 года количество кредитных организаций уменьшилось на 72. Количество кредитных организаций со стопроцентным иностранным участием в капитале составило на 1 февраля –
20. Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций составил 54408 млн. руб. Действующие кредитные организации на 1 февраля имели 4419 филиалов внутри России и 6 за рубежом. За время существования банковской системы в России у 1005 кредитных организаций были отозваны лицензии. Наибольший удельный вес (22,8%) составляют кредитные организации с уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб.[5] При этом доля кредитных организаций с меньшим уставным капиталом непрерывно продолжает уменьшаться.
Это связано с новыми требованиями Банка России к надежности кредитных институтов. В частности, в некоторых публикациях называлась цифра в 1 млн. экю – как минимальный размер уставного капитала планируемый к принятию
Банком России. Сумма активов пяти крупнейших банков России составила на начало 1999 года - 438523 млн. руб.[6] Из них 157391 млн. руб. – объем кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам; 141241 млн. руб. – объем вложений в государственные ценные бумаги.
Среди привлеченных средств этими организациями наибольший удельный вес составляют вклады физических лиц. Всего российскими кредитными организациями на 1 января 1999 года было привлечено на 148545 млн. руб. депозитов и вкладов в рублях, в том числе 141072 млн. руб. у физических лиц.[7] По сравнению с 1 января 1998 года объем привлеченных депозитов сократился на 10 млрд. руб., что было вызвано в основном августовским банковским кризисом. Неравномерность развития банковской системы подтверждается данными о концентрации активов банков. В Москве и Московской области сконцентрировано 702 кредитных организаций из 1531 с суммарными активами – 906163981 тыс. руб. На втором месте - по количеству банков в регионе – находится Северо-Кавказский район – 163 кредитные организации. На
1 января 1999 года количество филиалов кредитных организаций составило –
4419. В основном это филиалы в Центральном районе – 879; Уральском - 577; и Северо-Кавказском – 567.[8] Сумма привлеченных депозитов кредитными организациями в Российской Федерации составила 154123965 тыс. руб. на 1 января 1999 года. Из них 128826 тыс. руб. было привлечено в Северном районе; 2435255 тыс. руб. в Северо-Западном; 143524649 тыс. руб. в
Центральном; 285699 тыс. руб. в Волго-Вятском; 102367 тыс. руб. в
Центрально-Черноземном; 681717 тыс. руб. в Поволжском; 198558 тыс. руб. в
Северо-Кавказском; 2444055 тыс. руб. в Уральском.[9] На 1 января 1999 года банки разместили кредитов в рублях на 125069 млн. руб. и в валюте – на
291406 млн. руб. Общая структура инвестиционных портфелей кредитных организаций выглядела так: 198464 млн. руб. – вложения в долговые обязательства, в том числе 180992 млн. руб. в государственные ценные бумаги, 4249 млн. руб. в ценные бумаги субъектов Российской Федерации, 2689 млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные кредитными организациями- резидентами, 9627 млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами,
908 млн. руб. – прочие долговые обязательства; 7597 млн. руб. – вложения в акции, в том числе 795 млн. руб. вложения в акции кредитных организаций – резидентов, 502 млн. руб. – акции нерезидентов, 6300 млн. руб. – прочие акции; 5565 млн. руб. – участие в дочерних и зависимых акционерных обществах; 1989 млн. руб. – прочее участие.[10] Объем кредитов в иностранной валюте, предоставленных кредитными организациями предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам на 1 января 1999 года составил
291405641 тыс. руб., в том числе в Северном районе – 152880 тыс. руб.,
Северо-Западном районе – 13886510 тыс. руб., Центральном районе – 267461419 тыс. руб., Волго-Вятском районе – 424863 тыс. руб., Центрально-Черноземном районе – 49757 тыс. руб., Поволжском районе – 1232151 тыс. руб., Северо-
Кавказском районе – 206494 тыс. руб., Уральском районе – 3911315 тыс. руб.,
Западно-Сибирском – 2885006 тыс. руб., Восточно-Сибирском – 370514 тыс. руб., Дальневосточном – 572455 тыс. руб. Среди привлеченных банками средств большую долю составляют средства различных бюджетов Российской Федерации, в том числе средства федерального бюджета на сумму 10358623 тыс. руб., средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов –
5509008 тыс. руб., прочие бюджетные средства – 2965635 тыс. руб., средства внебюджетных фондов – 3946347 тыс. руб.

Банковское законодательство - отрасль российского законодательства, представляющая систему нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность. Как установлено ст.2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Конституцией Российской Федерации зафиксирован принцип независимости Банка России (п.2. ст.75). Кроме того, Конституция Российской
Федерации (п."ж" ст.71) относит финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежную эмиссию к сфере исключительной компетенции
Российской Федерации. Соответственно, по вопросам банковской деятельности не могут приниматься нормативные правовые акты субъектов Российской
Федерации. Согласно Конституции Российской Федерации исключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль. При этом денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской
Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается (п.1 ст.75). Федеральный закон "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)" установил правовой статус Банка России, принципы его организации, основные задачи и функции, принципы взаимоотношения с органами государственной власти, систему органов управления Банка России и их компетенцию, порядок отчетности Банка России, принципы организации наличного денежного обращения, принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики, перечень операций Банка России, основные принципы и способы банковского регулирования и надзора, принципы организации безналичных расчетов, порядок вступления в силу нормативных актов Банка России, статус, права и обязанности служащих Банка России и др.
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" установил понятие кредитных организаций, банков и небанковских кредитных организаций, а также банковской системы Российской Федерации; перечень банковских операций, требующих лицензии, а также банковских операций, не требующих получения лицензии, особенности деятельности кредитных организации на рынке ценных бумаг; принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством; порядок создания кредитной организации, ее регистрации и лицензирования ее деятельности (в том числе порядок и особенности создания, регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями); основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; порядок открытия филиалов и представительств кредитной организации; принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций; банковскую тайну; случаи наложения арестов и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации; антимонопольные правила; некоторые особенности осуществления банковских операций; принципы организации сберегательного дела; организация отчетности кредитной организации. В настоящее время принят Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в федеральные законы "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности". Он направлен на уточнение процедур осуществления
Банком России надзорных функций, а также на совершенствование механизмов работы с кредитными организациями после отзыва у них лицензии на осуществление банковских операций. Закон уточняет механизм перечисления средств обязательных резервов кредитной организации, депонированных в Банке
России, после отзыва лицензии для погашения задолженности кредитной организации перед кредиторами. Кроме того, вводится институт уполномоченного представителя Банка России, который может быть назначен в любую кредитную организацию после отзыва у нее лицензии и до формирования органов, которые осуществляют ликвидацию кредитной организации с целью контроля за соблюдением руководителями банка требований законодательства, прав кредиторов и для обеспечения сохранности имущества банка. Банки, согласно правовым актам - это кредитные организации. При этом законодательство называет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации любого вида могут создаваться только как хозяйственные общества, то есть ни государственные предприятия, ни производственные кооперативы, ни хозяйственные товарищества не могут быть кредитными организациями. Эти организации могут быть созданы в следующих формах: общество с ограниченной ответственностью, закрытое акционерное общество, открытое акционерное общество. Отметим, что такая форма коммерческой организации, как закрытое акционерное общество, известно лишь российскому праву. Вместе с тем Федеральный закон об акционерных обществах применяется к банкам и иным кредитным организациям лишь в части, не противоречащей специальным актам банковского законодательства, например,
Федеральному закону о банках и банковской деятельности. Закон определяет банк как такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Таким образом, банком может быть признана такая организация, которая с точки зрения ее правовой природы одновременно соответствует двум критериям: во-первых, она осуществляет все основные банковские операции в совокупности; во-вторых обладает исключительным правом их проведения.
Банковская система России включает в себя Банк России, российские банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству зарубежного государства, на территории которого он зарегистрирован. Таким образом, если речь идет об иностранном участии в российской банковской системе, то такое участие законодательство предусмотрело лишь для филиалов и представительств иностранных банков, однако небанковские организации не могут включить свои филиалы и представительства в российскую банковскую систему. Российское право допускает создание союзов и ассоциаций кредитных организаций, которые подлежат государственной регистрации как некоммерческие организации и не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью. Для совместного осуществления операций банки и другие кредитные организации могут создавать группы кредитных организаций, которые действуют на основе договора между ними, а сама группа при этом юридическим лицом не является. В банковской сфере предусмотрено также существование холдингов, которые могут быть основаны либо на преобладающем участии основной организации в уставном капитале других кредитных организаций, либо на договоре между ними.

По международным меркам банки занимают в экономике России довольно скромное место: отношение их суммарных активов к ВВП на начало 1998 года составляло менее 30%, тогда как в таких странах, как Бразилия, Мексика, США это соотношение составляет более 50% ; еще выше оно во Франции, Японии,
Германии – 150-200%.[11] В 1993 году данный показатель, характеризующий роль российских банков, был значительно выше – 80%, существенное снижение этого показателя произошло после 1995 года, когда банковская система испытала первый серьезный кризис, и особенно в условиях проведения жесткой политики финансовой стабилизации. Снижение инфляции путем ограничения эмиссии и связывания денежной массы с помощью государственных ценных бумаг, бартеризация хозяйственных связей в экономике и ускоренный рост денежных суррогатов в обращении, конечно же, не способствуют эффективной деятельности кредитных организаций. Можно предполагать, что при продолжении антиинфляционной политики государства перечисленными выше методами поле деятельности коммерческих банков будет сокращаться и далее. Все это предвещает еще более острую конкурентную борьбу за денежные ресурсы. В современных условиях у коммерческих банков имеются следующие возможности для расширения ресурсной базы: привлечение на обслуживание новых корпоративных клиентов и, соответственно, увеличение остатков на расчетных и текущих счетах; привлечение сбережений населения; получение средне- и долгосрочных кредитов от зарубежных кредитных организаций и финансовых компаний; увеличение собственного капитала как путем капитализации прибыли, так и привлечения стратегических инвесторов и, соответственно, роста уставного капитала. Основу банковской системы составляют кредитные организации с капиталом более 1 млн. ЭКЮ (65,5%). Их активы превышают 98,5% совокупной величины активов российских банков. По мнению западных специалистов, отечественная банковская система остается сильно недокапитализированной. Общий объем собственных средств составляет всего 16 млрд. долл. США. Средняя величина активов российского банка исчисляется несколькими десятками миллионов долларов. Для сравнения в Японии средняя величина активов составляет 44 млрд. долл., в Великобритании – 4 млрд. долл, в Венгрии 1 млрд.долл. Безусловно, у Центробанка имеются собственные соображения о необходимости повышения качества банковского капитала. Однако главными кураторами, следящими за капитальной базой российских банков, стали Всемирный банк и МВФ. В 1996-97 г.г. их представители неоднократно заявляли, что новые кредиты могут быть получены правительством только при проведении целенаправленного реформирования банковской системы. Результаты не заставили себя ждать. Уже в 1997 году Банк России начал предъявлять повышенные требования к банковскому капиталу. Эти требования можно классифицировать на две группы: методики расчета банковского капитала и собственно размеры капитала. В отношении методик расчета банковского капитала никаких изобретений не ожидается – Центробанк объявил о скором переходе к правилам, разработанным Базельским комитетом при Банке
Международных расчетов (BIS). По этим правилам нереализованные доходы от переоценки активов классифицируются как капитал второго порядка, или дополнительный капитал, в который входят резервы для покрытия убытков по кредитам и субординированный долг. По части достаточности капитала стандарты BIS предписывают: занимающиеся международными операциями банки должны иметь капитал, эквивалентный по меньшей мере 8% взвешенных по риску активов. При этом капитал второго порядка не может превышать половины регулирующего капитала; остальная часть должна приходится на капитал первого порядка, или первичный капитал, включающий прежде всего нераспределенную прибыль и фонды акционеров. С 2000 года Центробанк предъявит к банкам повышенные требования по коэффициенту достаточности капитала. В течение 1998-99 годов требования по минимальному значению коэффициентов капитала будут постепенно увеличиваться. С 1 января 1999 года кредитные учреждения с капиталом менее 1 млн. ЭКЮ перестанут иметь статус банка. На начало года в России 732 банка (43,1% от действующих) имели собственные средства ниже 1 млн. ЭКЮ. При этом из них 419 банков относились к категории “проблемных”. Из числа банков, считающихся стабильными, 179 имели капитал не более 0,5 млн.ЭКЮ. В центробанке считают, что перед
“карликовыми” банками стоит выбор одного из вариантов дальнейшего существования (кроме разумеется полной ликвидации):
. присоединение к более крупной структуре (поглощение);
. объединение с другой кредитной организацией, в том числе с теми, кто не имеет достаточного капитала (слияние);
. перерегистрация в небанковское кредитное учреждение.
Как в действительности будет проходить процесс слияния банков в ближайшее время? По мнению Центробанка, основная часть поглощений должна прийтись на крупнейшие российские банки. Они могут быть заинтересованы в приобретении региональных банков для расширения своих филиальных сетей.
Наблюдая процесс создания филиальных сетей крупнейших банков, можно определить довольно четкие правила, которых придерживаются банки, открывающие филиалы. Для примера рассмотрим организацию филиальных сетей двух крупнейших российских банков из первой десятки – СБС-АГРО и МЕНАТЕП.
Оба банка развиваются совершенно разными путями. Один из них представляет собой центр финансово-промышленной группы, другой изначально создавался как розничный банк для самой разнообразной клиентуры. СБС-АГРО сейчас занят перевариванием филиальной сети Агропромбанка. Процесс реорганизации филиалов еще далеко не завершен. По свидетельству директора центра управления филиалами СБС-АГРО г. Фоминой, основная работа в настоящее время ведется по обновлению систем информационных технологий, переподготовке и обучению персонала, организации единой расчетной сети между филиалами банка. На создание единой расчетной сети уходит немалая часть внимания центра управления филиалами. В связи с тем, что СБС-АГРО стремится составить конкуренцию Сбербанку РФ в регионах, банк должен обеспечить полный комплекс услуг для юридических лиц. Сейчас в него входят открытие и ведение счетов, расчетно-кассовые обслуживание, инкассация, перевод заработной платы и целый ряд услуг по управлению временно свободными денежными средствами предприятий. По всей видимости, с учетом всех выдвигаемых критериев СБС-АГРО будет расширять филиальную сеть преимущественно в тех регионах, где уже сложилась банковская клиентура, а следовательно, и банковская конкуренция. Но, судя по всему, СБС-АГРО готов к предстоящей конкурентной борьбе. Согласно планам банка, в каждом городе с миллионным населением должен быть открыт филиал, а в более мелких городках, если это будет целесообразно, - отделение. Причем создание подразделений будет проходить путем организации филиалов “на пустом месте” без поглощения региональных банков. Расширение филиальной сети за счет местных банков становится более трудоемкой работой с учетом отсутствия нормативной базы, наличия недостоверной информации о состоянии региональных финансовых структур (в таком случае невозможно “недружественное” поглощение) и проведение изнурительных переговоров с руководством региональных банков.

В 1997 году МЕНАТЕП вошел в лидирующую группу коммерческих банков
России по развитию филиальной сети в регионах страны. За год она увеличилась вдвое и сегодня насчитывает 40 филиалов. В регионах МЕНАТЕП предпочитает создавать свои филиалы “с нуля”. Это дешевле с учетом того, что практически невозможно найти региональный банк, который не был бы обременен грузом безнадежных долгов. Через создающуюся филиальную сеть
МЕНАТЕП ориентируется на своих крупнейших клиентов: группы Роспром и ЮКСИ.
В задачи филиалов должно войти полное обслуживание участников групп. Кроме работы с корпоративными клиентами, МЕНАТЕП через филиалы сотрудничает с местными администрациями: (выпуск субфедеральных ценных бумаг и кредитование (региональные администрации стали на сегодняшний день основным заемщиком МЕНАТЕПА). Итак, МЕНАТЕП в основном предпочитает ориентироваться на корпоративную клиентуру из числа “дружественных” предприятий. А то, что на Западе называют “retail banking”, то есть банковские операции с широкой клиентурой, включая население и мелкие предприятия, стало для банка отдаленной перспективой. Отсюда вывод – реализация политики слияний- поглощений будет осуществляться не через поглощение мелких региональных банков, а через реорганизацию уже имеющейся филиальной сети. Сейчас в группе МЕНАТЕП ведется работа по двум проектам: присоединение Донского коммерческого банка и Юганскнефтебанка.