Тема: Организация кредитного процесса в коммерческом банке

1. Характеристика кредитного процесса.

2. Этапы кредитования. (самостоятельно!)

3. Объекты кредитования.

4. Принципы кредитования.

5. Лимиты кредитования.

6. Методы кредитования.

7. Формы ссудных счетов.

1. Современный кредитный процесс характеризуется следующими признаками:

1) выдача ссуд осуществляется в пределах имеющихся ресурсов;

2) коммерциализация отношений банка с заемщиком (если в советское время банк выдавал ресурсы на безвозмездной основе, то сейчас одним из главных принципов при кредитовании является получение дохода);

3) кредитование происходит с обязательным учетом нормативов ЦБ (в противном случае – санкции вплоть до отзыва лицензии);

4) кредитные отношения строятся исключительно на договорной основе

(в целях исключения так называемых дружеских кредитов, вероятность возврата которых предельно мала);

5) переход от объекта кредитования к субъекту (в советское время все субъекты кредитных отношений ( и кредиторы, и заемщики ) были государственными, поэтому был не столь важен возврат кредитов, как, собственно, и объект кредитования, происходило перемещение ресурсов внутри «одного кармана». С появлением различных форм собственности ( различных«карманов») и разделением статуса кредитора и заемщика возникла необходимость в оценке заемщика (т.е. субъекта) в целях определения вероятности возмещения потраченных в процессе кредитования средств.)

6) при кредитовании как кредитор, так и заемщик должны руководствоваться определенными принципами взаимоотношений

(возвратность, срочность, платность и другие) и придерживаться моральных ценностей (взаимное доверие, честность, порядочность).

3. Под объектами кредитования понимают те активы, которые формируются за счет банковского кредита.

Процесс кругооборота промышленного капитала: авансирование средства высвобождение капитала Д производства П Т Д* капитала в де-

нежной форме рабочая сила стадия 1 стадия 2 стадия 3

- производствен. - затраты - ГП

- дебиторы запасы - НЗП - товары отгр. – прибыль
Необходимость кредитования выделенных объектов обусловлена несовпадением моментов начала производства и высвобождения капитала (закупка оборудования, сырья, найм и оплата рабочих сбыт готовой продукции).
Сроки кредитования зависят от объекта. Пример:

Стадия 1 Стадия 2 Стадия 3

10 дней 40 дней 5 дней длительность оборота капитала 10+40+5= 55 дней
Если кредит выдается под производственные запасы, то срок возврата кредита назначается через 55 дней (их закупка, участие в производстве, реализация).
Кредитование затрат и НЗП будет осуществляться на 45 дней.
Кредит под готовую продукцию составит 5 дней.
Не являются объектами кредитования:
1) неликвидные активы 2) материальные ценности, находящиеся в пути свыше установленных сроков 3) удорожание себестоимости продукции
(брак) 4) затраты, не отнесенные на себестоимость в срок.

4. Современной банковской практике известны следующие принципы кредитования: