Предыдущая страница реферата | 5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 | Следующая страница реферата

Н9 = -----*100%

К

где Зс - совокупная задолженность по кредитам и учтенным век-селям на одного заемщика:

К - капитал банка.

Нормативное значение Н9 не должно превышать 25% , т.е. совокупная сумма обязательств какого - либо заемщика перед банком, в результате предоставления им одного или нескольких кредитов не должно превышать

25% капитала банка.
Установление этого норматива препятствует чрезмерной ориентации банка при проведении им кредитных операций в настоящем или в будущем (при выдаче банком гарантий) на одного крупного заемщика, поскольку в этом случае при невозврате кредита в установленные сроки значительно снижается уровень ликвидности банка. Чтобы не допускать подобного положения НБУ введен норматив «крупных» кредитных рисков:

Максимальный размер «крупных» кредитных рисков определяется, как отношение совокупного размера крупных кредитных рисков к капиталу коммерческого банка
(в процентах).

Ск

Н10 = ----

К

где Ск - совокупный размер «крупных» кредитов, выданных коммерческим банком с учетом 100% внебалансовых обязательств.

К - капитал коммерческого банка.

Максимальное значение норматива Н10 не должно превышать
8-кратного размера капитала банка.
Каждая выдача такого «крупного» кредита должна быть экономически обоснована и осуществляться с учетом коллегиального решения правления или кредитного комитета банка.
Кроме того, даже при соблюдении этих условий банк в своей деятельности по кредитованию хозорганов не должен ориентироваться на относительно небольшую группу предприятий и организаций, поскольку предоставление ссуд в крупных суммах нескольким заемщикам включает в себя очень большой процент риска. В случае невозврата в установленные сроки ссуд некоторыми из этих заемщиков может наступить не только падение ликвидности, но и банкротство банка. Поэтому коммерческий банка при проведении своей кредитной политики должен ориентироваться на самый широкий круг заемщиков с учетом, конечно, их кредитоспособности и предоставлять ссуды в относительно небольших размерах.

Согласно разделу 4 Инструкции N10 от 30.12.97 для некоторых банковских операций большого риска снимаются ограничения относительно процента капитала или процента в общем объеме активов. В этом случае коммерческие банки могут обратится к Правлению НБУ с ходатайством об установлении индивидуальных экономических нормативов при проведении:

. короткосрочных межбанковских операций;
. операций с центральными органами правительства;
. операций с обеспечением наличности или ценными бумагами правительства.
Установление индивидуальных экономических нормативов распространяется на:

. норматив платежеспособности (Н3);
. норматив ликвидности (Н6,Н7,Н8);
. норматив удельного веса высоколиквидных активов в рабочих активах банка

(Н9);
. максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, выданных одному инсайдеру (Н11).
Окончательное решение про выдачу разрешения на установление индивидуальных экономических нормативов принимает Правление НБУ. В общем порядке данные нормативы подаются в НБУ согласно разделу 6
Инструкции N10.

2.2. Анализ портфеля рисков.

Внутрибанковский контроль за качеством кредитного портфеля и факторами риска, является одним из важнейших направлений внутрибанковской работы.
Эту работу необходимо рассматривать не только с точки зрения экономической безопасности банка, но и как средство определения состояния ликвидности банковских операций, степени концентрации их рискованности, эффективности размещения собственных и привлеченных денежных средств. В то же время, аналитический внутрибанковский контроль необходимо рассматривать как систему управления факторами рисков, а также как инструмент прогнозирования и осуществления эффективной денежно - кредитной политики банка.

В процессе активных кредитных операций формируется элемент ликвидности кредитного портфеля банков, а за правильно размещенные кредитные ресурсы они получают проценты, являющиеся основным источником дохода. Формирование качественного кредитного портфеля банка является решающим для его рентабельной работы и надежности как партнера в финансово-хозяйственной деятельности.

Кредитный портфель это совокупность всех ссуд, выданных банком с целью получения прибыли. Банк может выдавать ссуды непосредственно, заключая договор с заемщиком, или же покупая ссуду или же часть ее, которая была выдана другим кредитором, путем заключения договора с заемщиком. Выдача ссуд может происходить в виде займов, облигаций, простых векселей, подтвержденных авансов, срок оплаты которых уже наступил, счетов факторинга, овердрафтов, короткосрочных коммерческих векселей, банковских акцептов и других подобных обязательств. Кредитный портфель включает балансовую стоимость всех ссуд, в т.ч. и просроченных, пролонгированных и сомнительных к возврату. Кредитный портфель не включает в себя проценты начисленные, но не уплаченные, не профинансированные, обязательства по выдаче кредита, кредитные линии, которые еще не использованы, гарантии и аккредитивы, депозиты в других банках и оперативный лизинг.

С целью определения кредитных рисков банковские учереждения по состоянию на первое число месяца, должны ежемесячно рассматривать и давать оценку
«кредитного портфеля» по форме N301.

Отчетность о классификации кредитов и создании страхового фонда предоставляется в Национальный банк Украины вместе с расчетом экономических нормативов.

Анализ кредитных рисков представляет собой оценку качесвенных и колличественных факторов платежеспособности отдельных заемщиков и их совокупности. На основе этого строится прогноз перспектив и методов поддержания ликвидности операций, составляющих кредитный портфель.

Внутрибанковский процесс управления кредитными рисками имеет четыре основных стадии:

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: сочинение рассуждение на тему, реферат субъекты.





Предыдущая страница реферата | 5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 | Следующая страница реферата