Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата

(предпроизводственный) включает:

1. o проведение переговоров с подрядчиками и поставщиками и заключение договоров на изготовление, поставку и монтаж ос-новного оборудования (выполнено);

2. o изучение конъюнктуры рынка исходных материалов, за-ключение договоров-намерений на закупку металла и полимеров (выполнено);

3. o изучение рынка сбыта, рекламу, проведение переговоров с потребителями на поставку готовой продукции малыми сериями

(выполнено);

4. o апробацию технологии изготовления опытных образцов элементов кровельного покрытия и водослива с полимерным по-крытием

(выполнено).
Предпроизводственная стадия к настоящему времени практи-чески осуществлена за счет собственных средств фирмы. Приня-тый проект освоения полной мощности состоит из четырех произ-водственных этапов (1-1 V) по одному кварталу в каждом (см. табл. 5.1,5.2).

Как видно из организационного графика (табл. 5.1), присту-пить реально к производственному процессу фирма сможет толь-ко через 4 недели после кредитования, что учтено в финансовом плане фирмы и графике возврата кредитных средств.

Первый производственный этап (I) предполагает освоение мощности цеха только на 75%, что связано с вероятными срывами в технологии изготовления новых видов продукции, сложностя-ми, связанными с выведением товара на рынок, в чем руководство фирмы отдает себе отчет и намечает реальные планы производст-ва и сбыта.

Второй производственный этап (II) попадает на зимний пери-од времени.

Руководство фирмы в этот период планирует отрабо-тать свои коммерческие контакты по регулярным закупкам исход-ных материалов и, одновременно, заключить договоры на постав-ку своей продукции в весенне-летний период на региональный рынок.

Таблица5.1

График производственных мероприятий, освоения мощностей и сбыта продукции

|Мероприятия |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10|11|23|35|47|
| |не|не|не|не|не|не|не|не|не|не|-2|-3|-4|-5|
| |д |д |д |д |д |д |д |д |д |д |2 |4 |6 |8 |
| | | | | | | | | | | |не|не|не|не|
| | | | | | | | | | | |д |д |д |д |
|1. Переговоры с | | | | | | | | | | | | | | |
|подрядчиками и | | | | | | | | | | | | | | |
|поставщиками | | | | | | | | | | | | | | |
|оборудования | | | | | | | | | | | | | | |
|2. Кредитование | | | | | | |+ |+ | | | | | | |
|3. Расчеты по | | | | | | | | |+ | | | | | |
|оборудованию | | | | | | | | | | | | | | |
|4. Изготовление, | | | | | | | |+ |+ |+ | | | | |
|поставка, монтаж, | | | | | | | | | | | | | | |
|наладка оборудования | | | | | | | | | | | | | | |
|5. Расчеты по наладке| | | | | | | | | |+ | | | | |
|оборудования | | | | | | | | | | | | | | |
|6. Заключение | | | | |+ |+ |+ |+ | | | | | | |
|договоров по поставке| | | | | | | | | | | | | | |
|металла и полимера | | | | | | | | | | | | | | |
|7. Поставка | | | | | | | | |+ |+ | | | | |
|материалов на склад | | | | | | | | | | | | | | |
|фирмы | | | | | | | | | | | | | | |
|8. Расчеты по | | | | | | | | |+ |+ | | | | |
|материалам | | | | | | | | | | | | | | |
|9. Заключение | | | | | | |+ |+ |+ |+ | | | | |
|договоров на | | | | | | | | | | | | | | |
|реализацию готовой | | | | | | | | | | | | | | |
|продукции | | | | | | | | | | | | | | |
|10. Изготовление и | | | | | | | | | | |+ | | | |
|сбыт малых серий | | | | | | | | | | | | | | |
|готовой продукции | | | | | | | | | | | | | | |
|(75%-ное освоение | | | | | | | | | | | | | | |
|мощности) | | | | | | | | | | | | | | |
|11. 100%-ное освоение| | | | | | | | | | | |+ | | |
|мощности | | | | | | | | | | | | | | |
|12. 100%-ное освоение| | | | | | | | | | | |+ | | |
|мощности | | | | | | | | | | | | | | |
|13.100%-ное освоение | | | | | | | | | | | | | | |
|мощности | | | | | | | | | | | | | | |

Примечание: * - момент кредитования.

Третий и четвертый производственные этапы (III-IV) - ос-воение мощности цеха до 100% планируется реализовать в лет-не-осенний период, т.е. в период пикового спроса на элементы кровельного покрытия и системы водослива. По коммерческим прогнозам фирмы к этому времени уже удастся заключить долго-временные договоры на поставку готовой продукции с оптовыми потребителями, что позволит цеху работать стабильно со 100%-ной загрузкой мощностей в течение всего года.

В качестве подстраховочной меры для периодов сезонного спада спроса на продукцию фирмой предусмотрено резервирова-ние складских помещений для запаса готовой продукции.

В соответствии с выбранной стратегией производства и сбыта продукции коммерческий план цеха на первый год выглядит сле-дующим образом (табл.

5.2).

Таблица5.2

График производства и сбыта продукции по периодам освоения мощности
|Показатель |Стоимо| | | |Итого |
| |стное | | | |в год |
| |выраже| | | | |
| |ние | | | | |
| |показа| | | | |
| |теля, | | | | |
| |тыс. | | | | |
| |руб. | | | | |
|1. Плановый период, |I |II |III |IV | |
|кварталы | | | | | |
|2. Уровень освоения |75% |100% |100% |100% | |
|мощности | | | | | |
|3. Объем оборота |731,4 |975,0 |975,0 |975,0 |3656,4|
|4. Затраты на |337,5 |450,0 |450,0 |450,0 |1687,5|
|основные материалы | | | | | |
|5. Доход с оборота |393,9 |525.0 |525,0 |525,0 |1968,0|
|без учета НДС | | | | | |
|6. Рентабельность | | | | |116,7%|
|оборота | | | | | |

Примечания:

1. Расчет выполнен из условия объема оборота цеха - 325,0 тыс. руб./ме- сяц согласно прогнозу продаж (см. табл. 3.3).

2. Плановые периоды освоения мощности (кварталы) не привязаны к конкретным календарным периодам.
Таким образом, расчетная рентабельность оборота составляет около 1,2 (120%) и позволяет фирме иметь большой запас платежеспособности в случае непредвиденных изменений условий рынка сбыта готовой продукции.

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТНЫХ СРЕДСТВ. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ РИСК

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: реферат по физике, bestreferat ru.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата