Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6 | Следующая страница реферата

Таблица 3

Планирование доходов ГТС, СТС, радиофикации от абонементной платы

|Наименование показателей |Отчетный год |План |
| |ГТС |СТС |Радиофи | |
| | | |кация | |
|Кол–во ТА, тыс.ед. в том |3.71 |21.68 | |26,62 |
|числе: | | | | |
|населения |2.84 |18.34 | |22,24 |
|общ. пр – ва |0.87 |3.34 | |4,38 |
|Кол–во радиоточек, ед. в том | | |27700 |27700 |
|числе: | | | | |
|населения | | |22479 |22479 |
|общ. пр – ва | | |5221 |5221 |
|СДТ, тыс.руб. в том числе: |343 |398 |37 |1167 |
|населения |306 |194 |7 |760,5 |
|общ. пр – ва |463 |1517 |135 |3172,5 |
|Доходы млн.руб. в том числе: |1274,00 |8624,00 |822,00 |16445,45 |
|населения |870,14 |3561,71 |129,12 |7028,28 |
|общ. пр – ва |403,86 |5062,29 |703,89 |9416,56 |

Доходы за установку и переустановку ТА и радиоточек планируются в соответствии с планом развития сети, платы за установку единицы и индекса роста цен. Расчеты оформим в табл. 4
Прочие доходы по ГТС определим в размере 6,0% от запланированной суммы доходов от абонементной платы, по СТС – 0,5%, по МТС – 3,5%, по радиофикации – 2%.
На рисунке 1 приведена круговая диаграмма доходов по подотраслям.
Сумму доходов по РУЭС в разрезе по подотраслям занесем в табл. 5 и на ее основе определим общую сумму доходов.
Общую сумму запланированных доходов распределим на доходы начисленные и оплаченные. Оплаченные составят (условно) от общей суммы доходов – 92,0%.
Расчеты оформим в табл. 6.

Таблица 4

План доходов от платы за установку и переустановку телефонов и радиоточек
|Наименование показателей |Прирост |Плата за|Индекс |План |
| |в пл. |ед. |роста |млн.руб |
| |году |тыс.руб |цен | |
|Кол–во ТА, ГТС тыс.ед. в том |0,26 | | |663,39 |
|числе: | | | | |
|Населения |0,23 |2000 |1,25 |583,05 |
|Общ. Пр – ва |0,03 |2000 |1,5 |80,34 |
|Кол–во ТА, СТС тыс.ед. в том |0,82 | | |387,97 |
|числе: | | | | |
|Населения |0,24 |330 |1,25 |302,73 |
|Общ. Пр – ва |0,58 |660 |1,5 |85,24 |
|Кол–во радиоточек, ед. в том |0 | | |0,00 |
|числе: | | | | |
|Населения |0 |2330 |1,2 |0,00 |
|общ. Пр – ва |0 |2300 |1,4 |0,00 |

Таблица 5

План доходов от основной деятельности РУЭС
|Виды доходов по подотраслям связи |План |
|1. ГТС |Всего |В т.ч. ПУН |
|От абонентской платы |1995,65 |1377,34 |
|За установку и переустановку |663,39 |583,05 |
|Прочие |119,74 | |
|Итого по ГТС |2778,77 |1960,39 |
|2. СТС | | |
|От абонентской платы |13200,30 |5457,87 |
|За установку и переустановку |479,67 |343,31 |
|Прочие |66,00 | |
|Итого по СТС |13745,97 |5801,18 |
|3. Радиофикация | | |
|От абонентской платы |1249,50 |193,67 |
|За установку и переустановку |0,00 |0,00 |
|Прочие |24,99 | |
|Итого по радиофикации |1274,49 |193,67 |
|4. Телеграфная связь | | |
|За телеграммы |322,68 |118,10 |
|5. МТС | | |
|За разговоры |89137,13 |39755,16 |
|Прочие |3119,80 | |
|Итого по МТС |92256,92 |39755,16 |
|Всего доходов по РУЭС |110378,85 |47828,51 |

Таблица 6

План доходов от основной деятельности

|Наименование показателей |План |
|1. Доходы от основной деятельности | |
|Начисленные |110378,85 |
|Оплаченные |101548,54 |
|2. Объем реализации платных услуг населению | |
|Начисленные |47828,51 |
|Оплаченные |44002,23 |

2. Планирование затрат по эксплуатации средств связи

2.1. Общая сумма затрат по руэс

Общая сумма затрат по руэс включает: затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизационные отчисления, материальные и прочие затраты, в т.ч. налоги, отчисления во внебюджетные фонды. План себестоимости на производство и реализацию продукции на предприятиях связи включает планирование двух показателей:
. Общей суммы затрат по эксплуатации средств связи;
. Себестоимость 100 рублей доходов от основной деятельности (т.е. себестоимости единицы реализованной продукции).
В отрасли связи общая сумма затрат планируется в разрезе статей затрат по подотраслям связи на основе фактических затрат последнего месяца, предшествующего плановому периоду и прогнозируемого индекса роста цен. Для расчета общей суммы затрат используем структуру затрат РУЭС за отчетный год, на основе исходных данных, и рассчитаем фактическую сумму затрат на оплату труда и социальные нужды за отчетный год исходя из среднесписочной численности работников и их среднемесячной заработной платы:

[pic] (9)

Отчисления на социальные нужды составляют 35% от запланированных затрат на оплату труда:

[pic] (10)

[pic] (млн.руб)

[pic] (млн.руб)
Остальные статьи затрат за отчетный год определим исходя из их удельных весов в структуре затрат и суммы (в рублях) затрат на оплату труда с отчислениями на социальные нужды.
Так как удельный вес 1% равен 347,86млн. руб. [pic], то найдем затраты в рублях по всем остальным статьям затрат. Результаты расчетов занесем в таблицу 7.

Таблица 7

Структура затрат РУЭС за отчетный год

|Статьи затрат |Отчетный год |Структура |
| |(факт), |(удельный |
| |млн.руб. |вес),% |
|1. Оплата труда |16593,12 |47,7 |
|2. Отчисления на социальные нужды |5809,26 |16,7 |
|3. Материальные затраты |5844,05 |16,8 |
|В т.ч. материалы, запчасти и др. |3026,38 |8,70 |
|Топливо |904,44 |2,60 |
|Энергия |1913,23 |5,50 |
|4. Амортизация |10366,23 |29,8 |
|5. Прочие |1982,8 |5,7 |
|Прочее |1625,9 |82,00[1] |
|Налоги |356,9 |18,00[2] |
|Итого |40595,26 |116,7 |
|6. Инновационный фонд |7713,1 | |
|Всего затрат |48308,36 | |

Соответственно себестоимость 100 руб. доходов:

[pic] (11)

[pic] (руб.)

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: сочинение на тему образ, рынок реферат.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6 | Следующая страница реферата