Страхование косвенных рисков

| Категория реферата: Рефераты по страхованию
| Теги реферата: бесплатные рефераты и курсовые, человек реферат
| Добавил(а) на сайт: Дернов.

В заключении подчеркнем, что этот вид страхования требует определенных условий организации страхового дела:

страховая компания при расчете тарифных ставок должна строго дифференцированно подходить к каждому конкретному предприятию;

страховая компания должна иметь в своем штате или широко привлекать для определения риска специалистов - инженеров, экономистов, технологов;

по всем видам страхования косвенных рисков договоры должны заключать не страховые агенты, а специальные страховые инспекторы, а еще лучше - страховые брокерские фирмы. Это связано с тем, что страховые брокеры тесно связаны со страхователем, представляя его интересы на страховом рынке, и обладают дополнительной информацией, необходимой для заключения договора страхования.

Страхование дополнительных расходов

Страхование дополнительных (чрезвычайных) расходов (затрат) можно рассматривать и как дополнение к страхованию потери прибыли от простоя производства, и как самостоятельный вид страхования. Целью такого страхования является возмещение дополнительных расходов, возникающих на предприятии в результате страхового случая и необходимых для продолжения его нормальной деятельности. Если дополнительные расходы отсутствуют, то страховая компания никакой ответственности не несет.

В зарубежной практике, если страхование дополнительных расходов проводится как отдельный вид страхования, то их объем (страховая сумма) определяется следующим образом.

Во-первых, определяются и исключаются затраты, которые предприятию не нужно нести в период простоя производства (сырье, материалы, электроэнергия, топливо, полуфабрикаты, за исключением авансовых платежей).

Во-вторых, определяются затраты, которые предприятие продолжает нести в любом случае (общезаводские и общецеховые расходы); включаются также отчисления на социальное страхование, в
Пенсионный фонд, проценты по краткосрочным кредитам, налоги и сборы, которые не зависят от оборота.

В-третьих, учитываются обязательные амортизационные отчисления.

В-четвертых, исключается налог с оборота, налог на добавленную стоимость, экспортные пошлины; страховые платежи; расходы, связанные с реализацией товаров.

В-пятых, могут, по согласованию сторон, учитываться платежи по всем видам нерасторгнутых договоров, таких, как договоры, предоставляющие юридические, рекламные и прочие услуги.

Все указанные расходы суммируются и определяется страховая сумма, которую получит страхователь в случае наступления страхового события. Ответственность страховщика распространяется на те же события, что и по страхованию потери прибыли от простоя производства. Тарифная ставка рассчитывается аналогичным способом.

Помимо промышленных предприятий договоры страхования дополнительных расходов часто заключаются теми предприятиями, которым невыгодно терять из-за простоя своих клиентов или покупателей и из-за этого сокращать последующий объем своих операций. Поэтому широкое распространение этот вид страхования может получить среди таких учреждений, как банки, издательства, предприятия коммунального хозяйства, а также всевозможные торговые организации. Поэтому в дополнительные расходы можно включать арендную плату за помещение, снимаемое взамен разрушенного или поврежденного, затраты, связанные с переездом и т.п.

Для крупных промышленных предприятий имеет большой смысл применять совместное страхование потери прибыли от простоя производства и страхование дополнительных расходов как единый вид. В наших условиях страхование дополнительных расходов нужно применять с осторожностью. Перед заключением договора страхования страховщику необходимо собрать информацию о солидности страхователя,стабильности его работы. Это связано с тем, что многие "эфемерные" фирмы, застраховавшись, могут злоупотреблять этим, не испытывая большую нужду в возобновлении деятельности. Возмещение убытков ни в коем случае не должно вести к обогащению страхователя.

Прочие виды страхования косвенных убытков

Арендные платежи,составляющие часть расходов предприятия, могут возмещаться по договорам страхования от потери прибыли или страхования дополнительных расходов. Но они могут быть и самостоятельным объектом страхования. В зависимости от того, чьи страховые интересы защищают договоры страхования, различают страхование арендных платежей и страхование стоимости арендной платы.

При страховании арендных платежей в страховой защите нуждается арендодатель (домовладелец), поскольку он теряет доход от сдачи помещения в аренду. Объектом страхования является арендная плата, которую получил бы страхователь, если бы здание не было повреждено или разрушено. Этот вид страхования защищает арендодателя от тех же страховых событий, что и страхование потери прибыли. Фактически страхование арендного платежа является своего рода вариантом страхования потери прибыли от простоя, поскольку арендодатель также теряет прибыль в результате перерыва. "Производственным процессом" адендодателя является процесс сдачи помещения в аренду.

Договор страхования стоимости арендной платы заключается руководителем предприятия, если он арендует помещение и по условиям договора об аренде вынужден продолжать вносить арендные платежи, хотя помещение не может быть использовано из-за последствий страхового события. Иначе говоря, страхование стоимости арендной платы предусматривает возмещение текущих расходов, продолжающихся несмотря на то, что помещение не может быть арендовано.
Дополнительные расходы, которые могут возникнуть в результате переезда, не возмещаются.

Другая группа страхования косвенных рисков включает в себя такие виды страхования, в которых размер убытка прямо не связан со временем, необходимым для восстановления погибшего имущества.

К ним, например, относятся страхование временной прибыли из страхования от потери дохода в результате изменения конъюнктуры рынка.

Например, при страховании временной прибыли объектом страхования является прибыль, которую получил бы страхователь при условии, если бы не возник оговоренный в договоре страхования риск.
Как правило, такие договоры заключают предприниматели, продукция которых пользуется спросом кратковременный период, например перед новогодними праздниками. Размер страховой суммы определяется исходя из всего размера планируемой прибыли. Размер тарифов по этому виду страхования в 1,5-2 раза выше ставок по страхованию подобного имущества.

Выше описанные виды страхования имеют большие возможности в нашей стране при повышении стабильности в экономике и политике. Это связано с тем, что данные виды страхования практически не распространены в нашей стране и страховые компании, первыми освоившие этот сектор страхового рынка, смогут сформировать крупные страховые портфели.

КОМПЬЮТЕРНАЯ ОБРАБОТКА ДОКУМЕНТА:

Дата Фамилия И.О.