Предыдущая страница реферата | 18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28 | Следующая страница реферата

|Статьи |Товарные группы (тыс руб.) |всего |
| |А(Кор.) |Б(Морск.) |В(Краб.) |Г(Оливье.) | |
| | | | | | |
|Валовая выручка | | | | | |
| |5284,260 |5032,170 |8836,212 |4705,800 |23861,442 |
|-Издержки на | | | | | |
|предприятии | | | | | |
| |1492,679 |2053,323 |4211,716 |792,980 |8550,698 |
|Валовой доход | | | | | |
| | | | | | |
|Постоянные издержки|3791,581 |2978,847 |4624,496 |3912,82 |15310,744 |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Чистый доход от |1005,248 |804,844 |913,61 |447,265 |3170,967 |
|реализации | | | | | |
| | | | | | |
|-Амортизация |2786,333 |2174,003 |3710,886 |3465,555 |12139,777 |
| | | | | | |
|Прибыль до |5,0544 |4,0404 |3,900 |2,6052 |15,6 |
|начисления % | | | | | |
| | | | | | |
| |2781,275 |2169,962 |3706,986 |3462,949 |12124,17 |
|-Издержки по | | | | | |
|выплате % | | | | | |
| | | | | | |
| |903,049 |845,195 |1422,279 |767,734 |3938,257 |
| | | | | | |
|ИТОГО |1878,226 |1324,767 |2284,707 |2695,215 |8185,913 |

Валовая выручка Салат «Корейский» = 4,28*1234,64руб.=5284259,2руб.

Валовая выручка Салат «Морской» = 5,10*986700=5032170руб.

Валовая выручка Салат «Крабовый» = 7,44*632500=4705800 руб.

Валовая выручка Салат «Оливье» = 9,24*956300=8836212 руб.

При следующих изменениях обьем реализации составит – 38101140 ед прод- ции., а именно: 1) Салат «Корейский» - 1234640 изд. (32,4%)

2) Салат «Морской» - 986700 изд. (25,9%)

3) Салат «Крабовый» - 956300 изд.(25%)

4) Салат «Оливье» - 632500 изд. (16,7%)

Постоянные издержки=Комунальные услуги+электроэнергия+з/п+аренда

1. Постоянные издержки по товару Салат «Корейский»=

823,974+(823,974*22%/100%)=1005,248руб.

2. Постоянные издержки по товару Салат «Морской»=

619,1108+(619,1108*30%/100%)=1005,248руб.

3. Постоянные издержки по товару Салат «Крабовый»=

730,8888+(730,8888*25%/100%)=913,61 руб.

4. Постоянные издержки по товару Салат «Оливье»=

414,1339+(414,1339*8%/100%)=447,256руб.

Расчет Амортизации

|Салат «Корейский» |15600*32,4/100%=5054,4 руб. |
|Салат «Морской» |15600*25,9%/100%=4040,4 руб. |
|Салат «Крабовый» |15600*25%/100%=3900 руб. |
|Салат «Оливье» |15600*16,7%/100%=2605,2 руб. |

%=НДС (Валовая выручка*15,25%)+%выплаты по кредиту

По товару Салат «Корейский» =
(5284,260*15,25%/100%)+(300*32,4/100%)=903,049 руб.

По товару Салат «Морской» =
(5032,170*15,25%/100%)+(300*25,9%/100%)=845,105 руб.

По товару Салат «Крабовый» =
(8839,212*15,25%/100%)+(300*25%/100%)=1422,979 руб.

По товару Салат «Оливье» = (4705,8*15,25%/100%)+(300*8%/100%)=767,734 руб.

Чистая прибыль составит – 8185913 руб.

По товарной группе Г (Салат «Оливье») выгодно провести изменения, чистая прибыль составит - 2695215 руб.

3.13 Скорректированный отчет по прибыли ООО «Ариран» за 2004 год.

|Статьи |Товарные группы (тыс руб.) |всего |
| |А(Кор.) |Б(Морск.) |В(Краб.) |Г(Оливье.) | |
| | | | | | |
|Валовая выручка | | | | | |
| |3825,36 |5259,87 |9857,39 |4705,8 |23648,42 |
|-Издержки на | | | | | |
|предприятии | | | | | |
| |917,631 |1737,458 |4591,18 |762,475 |8008,743 |
|Валовой доход | | | | | |
| | | | | | |
|Постоянные издержки|2907,729 |3522,412 |5266,2 |3943,325 |15639,67 |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Чистый доход от |823,947 |619,1108 |730,888 |414,1339 |2588,107 |
|реализации | | | | | |
| | | | | | |
|-Амортизация |2083,755 |2903,3012 |4535,3 |3529,1911 |13051,57 |
| | | | | | |
|Прибыль до |3,744 |3,744 |4,992 |3,12 |15,6 |
|начисления % | | | | | |
| | | | | | |
| |2080,011 |2899,5572 |4530,33 |3526,0711 |13035,97 |
|-Издержки по | | | | | |
|выплате % | | | | | |
| | | | | | |
| |552,284 |733,577 |1339,92 |460,91 |3087,231 |
|Итого: |1527,187 |2165,9802 |3190,41 |3065,1611 |9948,735 |

Товар Салат «Корейский» обьем пр-ва=759000

Валовая вырка=5100,480-(5100,480*10%/100%)=3825,36
Издержки на предприятии 1223,508-(1223,508*25%/100%)=917,631
Амортизация= 15600*24%/100%=3744
Издержки по выплате %= 3561655,2*18%/100%-25%+(300000*24%/100%)=552,824

Товар Салат «Морской» объем пр-ва 759000

Издержки на предприятии= 1579,479+(1579,479руб.*10%/100%)=1737,458
Валовая выр-ка= 4781,700*10%+4781,700=5259,87
Амортизация= 15600*24%/100%=3744
Издержки по выплате %= 3341296,95*18%/100%+10%+(300000*24%/100%)=733,577

Товар Салат «Крабовый» объем пр-ва 1018325

Валовая выручка= 9,68*(885500*15%/100%)=9857386
Издержки на предприятии= 3992,330+(3992,330*15%/100%)=4591,179
Амортизация= 15600*32%/100%=4992
Издержки по выплате %=6006729,06*18%/100%+15%+(300000+32%/100%)=1339,392

Товар Салат «Оливье» объем пр-ва 632500

Валовая выр-ка= 506000*25%/100%+506000*7,44=4705800
Издержки на предприятии= (609,980*2%/100%)+609,980=762,475
Амортизация= 15600*20%/100%=3120
Издержки по выплате %= 1782217,11*18%/100%+25%+(300000*20%/100%)=460,91

Общий объем пр-ва=3168825 ед. изделий

3.14 Финансовый план ООО «Ариран» на 2004 год. (тыс руб)

| |I Квартал |II Квартал |III Квартал |IV Квартал |
|Поступило |
|1. Прибыль |1973,679 |1941,324 |2135,456 |2135,456 |
|2. Увеличился |- |- |200 |- |
|банковский заем | | | | |
|3. Увеличение |- |35 |- |- |
|краткосрочного кредита| | | | |
|4. Безвозмездно |50 |- |- |200 |
|полученые ОС | | | | |
|5. Увеличение |- |- |20 |10 |
|Товарно-дебиторской | | | | |
|задолженности | | | | |
|6. Доходы полученные |15 |- |30 |- |
|от продажи основных | | | | |
|средств организации | | | | |
|7. Штрафы полученные |50 |10 |- |40 |
|организацией, за | | | | |
|нарушение условий | | | | |
|договора поставщиками | | | | |
|8. Поступления в счет |25 |- |50 |- |
|возмещения причиненных| | | | |
|организацией убытков | | | | |
|9. Ценные бумаги, |150 |- |300 |200 |
|полученные | | | | |
|безвозмездно | | | | |
|10. Увеличение УК, за |- |- |300 |- |
|счет взносов новых | | | | |
|учредителей | | | | |
|11. Поступления, |200 |150 |100 |150 |
|связанные с участием в| | | | |
|уставных капиталах | | | | |
|других организаций | | | | |
|12. Прибыль, |250 |175 |350 |200 |
|полученная | | | | |
|организацией в | | | | |
|результате совместной | | | | |
|деятельности | | | | |
|13. проценты за |25 |35 |40 |50 |
|использование банком | | | | |
|денежных средств, | | | | |
|находящихся на счете | | | | |
|организации в этом | | | | |
|банке | | | | |
|14. Штрафы полученные |10 |- |20 |- |
|организацией за | | | | |
|нарушение покупателями| | | | |
|15. Доходы от |100 |150 |100 |250 |
|предоставления в | | | | |
|пользование прав на | | | | |
|результаты | | | | |
|интеллектуальной | | | | |
|деятельности | | | | |
|16. Средства |150 |- |100 |- |
|полученные на | | | | |
|осуществление | | | | |
|благотворительной | | | | |
|деятельности | | | | |
|17. Амортизация |- |- |- |15,6 |
|18. Доходы полученные |75 |10 |- |30 |
|от операций с | | | | |
|финансовыми | | | | |
|инструментами срочных | | | | |
|сделок | | | | |
|19. Страховое |- |- |25 |- |
|возмещение | | | | |
|20. Доходы от |- |50 |45 |- |
|предоставления в | | | | |
|аренду оборудования | | | | |
|ИТОГО |3073,679 |2556,324 |3815,456 |3281,056 |
|Платежи |
|1. Увеличение расходов|200 |250 |300 |250 |
|на приобретение сырья | | | | |
|и материалов | | | | |
|2. Увеличение |10 |10 |15 |15 |
|расходов, связанных с | | | | |
|выплатой аренды | | | | |
|3. Расходы на научные |- |10 |- |5 |
|исследования и опытно | | | | |
|конструкторские | | | | |
|разработки | | | | |
|4. Амортизация |3,900 |3,900 |3,900 |3,900 |
|5. Расходы, связанные |- |40 |- |40 |
|с проведением рекламы | | | | |
|6. Увеличение |10 |10 |15 |40 |
|Товаро-кредиторской | | | | |
|задолженности | | | | |
|7. Расходы на |2 |2 |3 |2 |
|постановку документов | | | | |
|в налоговые органы | | | | |
|8. Маркетинг, |15 |25 |15 |- |
|стратегия | | | | |
|9. Проценты, |- |- |- |32 |
|уплачиваемые, за | | | | |
|пользование банковским| | | | |
|займом | | | | |
|10. Проценты |- |- |- |7,0 |
|уплачиваемые, за | | | | |
|пользование | | | | |
|краткосрочным кредитом| | | | |
|11. Изучение |15 |5 |8 |15 |
|конкурентов | | | | |
|12. Покупка ОС |- |- |- |100 |
|13. Увеличение фонда |150 |150 |150 |150 |
|заработной платы | | | | |
|14. Штрафы, |- |25 |- |5 |
|уплачиваемые за | | | | |
|нарушение условий | | | | |
|договора | | | | |
|15. Расходы, связанные|- |- |15 |- |
|продажей основных | | | | |
|фондов | | | | |
|16. Расходы за |25 |15 |10 |20 |
|пользование | | | | |
|интеллектуальной | | | | |
|собственностью | | | | |
|(промышленными | | | | |
|образцами) | | | | |
|17. Расходы на |150 |150 |100 |200 |
|медицинское | | | | |
|обследование | | | | |
|работников и | | | | |
|оборудования | | | | |
|18. Расходы на оплату |50 |80 |150 |200 |
|путевок в дом отдыха.| | | | |
|19. Расходы в виде |5 |10 |18 |- |
|безвозмездно | | | | |
|переданной продукции | | | | |
|20. Расходы, связанные|- |50 |- |25 |
|с выплатой | | | | |
|материальной помощи | | | | |
|ИТОГО |635,9 |835,9 |802,9 |1109,9 |
|Итого поступления - |2437,779 |1720,424 |3012,556 |2171,156 |
|платежи | | | | |
|Итого поступления с |2437,779 |4158,203 |7170,759 |9341,915 |
|нарастающим итогом | | | | |

I Прибыль

Чистая прибыль ООО «Ариран» за год составит – 8185913 руб.

1) В первом квартале – 61 рабочий день значит: Чистая прибыль в первом квартале составит – 1973679 руб.

2) Во втором квартале – 60 рабочий день, значит: чистая прибыль во втором квартале= 1941324 руб.

3) В третьем квартале – 66 рабочий день, значит: чистая прибыль в третьем квартале = 2135456 руб.

4) В четвертом квартале – 66 рабочих дней, значит Чистая прибыль составит – 2135256 руб.

II Увеличение Банковского займа.

В третьем квартале ООО «Ариран» потребуется для своей дальнейших деятельности банковский заем, который она возьмет у банка «Пищпромбанк» -

200 тыс. Руб. На расширение пр-ва.

III Во втором квартале ООО «Ариран» возьмет краткосрочный кредит в размере
35 тыс. Руб., т.к. в связи с повышением цен на сырье ей понадобятся дополнительные средства для расчета с поставщиками.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: инновационная деятельность, курсовые работы бесплатно.





Предыдущая страница реферата | 18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28 | Следующая страница реферата