Предыдущая страница реферата | 8  9  10  11  12  13  14  15  16  17  18 | Следующая страница реферата

|Показатель |Ед.изм. |Значение |
|Постоянные затраты: | | |
|Зарплата начальника |руб. в мес. |16 350 |
|Информационного отдела | | |
|Амортизация оборудования и ПО |руб. в мес. |7 650 |
|Абонентская плата за выделенную |руб. в мес. |6 000 |
|линию | | |
|Электроэнергия |руб. в мес. |700 |
|Ремонт и обслуживание |руб. в мес. |3 800 |
|оборудования | | |
|Итого постоянных затрат: |руб. в мес. |34 500 |
| | | |
|Переменные затраты: | | |
|Зарплата персонала |% от суммы сделки |1 |
|Информационного отдела | | |
|Себестоимость элемента тура* |% от суммы сделки |67 |
|Итого переменных затрат: |% от объемов сделок |68 |
|* по данным планово-экономического отдела |

Проектом подразумевается использование уже имеющихся офисных площадей, а реализация данного проекта никаким образом не влияет на размер существующей арендной платы, поэтому аренда в расчетах учитываться не будет. Следовательно для данного проекта постоянными затратами будут являться: зарплата руководящего аппарата; амортизация оборудования; повышение расхода электроэнергии и ежемесячные расходы на ремонт и обслуживание приобретаемого оборудования.

Т.к. в соответствии с документацией срок эксплуатации приобретаемого оборудования и ПО составляет 3 года, то месячные амортизационные отчисления оборудования и ПО рассчитывается по формуле:

[pic],
|где |[pic|Амортизация оборудования |
| |] | |
| |[pic|Стоимость оборудования |
| |] | |
| |[pic|Срок эксплуатации, мес. |
| |] | |

При этом начисление амортизации будет производиться, начиная с первого месяца эксплуатации оборудования.

Переменные затраты – это зарплата сотрудников Информационного отдела и себестоимость организации продаваемых туристических услуг. Переменные затраты даются в процентном выражении от ожидаемых объемов сделок, представленных в таблице 2, чтобы упростить расчеты.

Обоснование эффективности создания Web-узла

Эффективность проекта должна оцениваться с различных точек зрения. В соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инновационных проектов и их отбору для финансирования, основными методами оценки экономической эффективности являются:

- метод чистого дисконтированного дохода (ЧДД);

- метод срока окупаемости;

- метод индекса доходности и рентабельности проекта;

- метод внутренней нормы доходности;

- расчет точки безубыточности проекта.

Основные показатели, для определения эффективности инновационного проекта приведены в таблице 5:

Таблица 5. Основные показатели для определения эффективности инновационного проекта.

|Показатели |Ед.изм. |Значение |
|Единовременные затраты (Итог таб.3) |тыс.руб. |348,1 |
|Срок работы оборудования после ввода |мес. |10 |
|(таб.2 ст.2) | | |
|Объемы сделок | | |
|I этап (таб.2 стр.2) |тыс.руб. |7 787 |
|II этап (таб.2 стр.3) |тыс.руб. |18 540 |
|Постоянные затраты (таб.4 стр.6) |тыс.руб. |34,5 |
|В т.ч. амортизация (таб.4 стр.2) |тыс.руб. |7,65 |
|Переменные затраты (таб.4 стр.10) |% от |68 |
| |отгрузки | |
|Месячный объем сделок | | |
|I этап (таб.2 стр.2) |тыс.эл. |23 |
|- в 1 мес. реализации проекта |тыс.эл. |6 |
|II этап (таб.2 стр.3) |тыс.эл. |69 |
|Валютный депозит |% |9 |
|Уровень риска проекта |% |35 |
|Инфляция на валютном рынке |% |11 |

1 Чистый дисконтный доход

Для расчета коэффициента дисконтирования (d), воспользуемся формулой:

[pic]
|где |[pic] |доходность альтернативных вложений |
| |[pic] |уровень премии за риск |
| |[pic] |уровень инфляции |

В данном проекте, в качестве альтернативных вложений средств, необходимых для реализации данного проекта, взят средний банковский депозитный процент – 9 % годовых в долларах США.

Премию за риск рассчитаем, исходя из среднего класса инновации, определяемого на основании морфологической таблицы 6, по формуле:

[pic]
|где |[pic] |средний класс инновации |
| |[pic] |класс сложности инновации по i-му классификационному|
| | |признаку (i-й строке таблицы 6) |
| |[pic] |количество классификационных признаков |

Таким образом, исходя из данных таблицы 6:
[pic]

Тогда, в соответствии с таблицей 7, при [pic], параметр [pic], при расчете коэффициента дисконтирования будет составлять 10 %. Однако, реализация данного проекта, вносящего коренные изменения в существующую технологию работы, сопряжена с большим риском, поэтому в дальнейших расчетах премию за риск возьмем равную 35 %.

По данным агентства РБК, уровень годовой инфляции в 2000 г. долларов
США, составил 11 %. Поэтому для дальнейших расчетов значение уровня инфляции (c) возьмем равным 11 %.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: конспект на тему, доклад по английскому.





Предыдущая страница реферата | 8  9  10  11  12  13  14  15  16  17  18 | Следующая страница реферата