Предыдущая страница реферата | 13  14  15  16  17  18  19  20  21  22  23 | Следующая страница реферата

В связи с вышеобозначенным, мной была разработана нижеописанная модель, а также подготовлены рекомендации по результатам проверки как клиентам банка, так и сотрудникам отделения розничных продаж.

1. Объект проверки - ООО «Здрава», находящееся по адресу 646780, Омская область р.п. Русская Поляна ул. Комсомольская, 56

2. Предмет проверки (критерии эффективности) - соблюдение лимита остатка наличных денежных средств в кассе ООО «Здрава», целевое использование выручки, соблюдение предельных сумм расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, правильность оформления кассовых документов, полнота оприходования денежных средств, полученных в дополнительном офисе № 5265 КБ «Сибирское О.В.К.», условия хранения денежных средств.

ЭТАПЫ:

Подготовительный этап (составление плана проверки)

1. Наименование проверки – проверка выборочная по причине большого объема кассовых документов.

2. Цель проверки - в рамках предлагаемого предмета оценить критерии эффективности (соблюдение кассовой дисциплины).

3. Период проведения проверки – 1 день (19.05.2002 года).

4. Период, за который проводится проверка – I квартал 2002 года.

5. Исполнители проверки – сотрудник отдела РКО дополнительного офиса №

5265 КБ «Сибирское О.В.К.» - Бобкова Т.К.

6. Объем выборки – не менее 60% (установленный объем выборочной проверки) от общего числа кассовых документов.

7. Дата составления отчета – 20.05.2002 год.

8. Нормативная база для проверки – Положение ЦБ РФ «о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской

Федерации» №14-П от 05.01.1998., Приказ «Об организации проведения проверок кассовой дисциплины управлением внутреннего контроля дополнительным офисом № 5265 КБ «Сибирское О.В.К.» №210, от

19.06.2002.
Процесс проведения проверки

1. Передача уведомления о проведении проверки менеджеру ООО «Здрава»

Попову А.Ю. за 10 дней до начала проверки.

2. Выезд сотрудника отделения розничных продаж на контролируемое предприятие.

3. Инвентаризация кассы и проверка кассовой дисциплины на предмет соблюдения установленных норм и нормативов.

4. Выявления нарушений соблюдения кассовой дисциплины.

5. Подготовка перечня рекомендаций для устранения выявленных проблем с согласованием сроков их исполнения.

6. Составление акта по итогам проведенной проверки в двух экземплярах.

7. Ознакомление главного бухгалтера и руководителя ООО «Здрава» с результатами проверки.

8. Подписание акта.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: 6 решебник виленкин, культурология.





Предыдущая страница реферата | 13  14  15  16  17  18  19  20  21  22  23 | Следующая страница реферата