Предыдущая страница реферата | 12  13  14  15  16  17  18  19  20  21  22 | Следующая страница реферата

На рублевые счета типа "И" средства зачисляются только в безналичном порядке. Не допускается снятие наличных денег с рублевых счетов типа "И".

Тема 6 Межбанковские расчеты

Вопрос 1 Общие положения по проведению безналичных расчетов кредитными организациями

"Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ" № 5-П от 25.11.97

Счета межфилиальных расчетов - счета, открываемые на балансах головной организации, филиалов для учета взаимных расчетов.

Банк-корреспондент - кредитная организация (филиал), корреспондентский счет ЛОРО другой кредитной организации и выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором счета.

Банк-респондент - кредитная организация (филиал), открывшая корреспондентский счет в другой кредитной организации и являющаяся распорядителем счета.

Дата перечисления платежа - дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок банком-респондентом и банком- корреспондентом. ДПП устанавливается банком -отправителем платежа с учетом срока прохождения документов до банка - исполнителя платежа.

Расчеты в безналичном порядке между кредитными организациями могут проводиться через:

1. расчетную сеть БР

2. кредитные организации (счета ЛОРО и НОСТРО)

3. небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции

4. внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

Условия осуществления платежа:

1. правильное указание всех реквизитов плательщика, получателя платежа

2. наличие средств на счете

При соблюдении этих условий кредитная организация перечисляет средства со своего счета не позднее следующего дня, если иное не предусмотрено договором счета.

Первый экземпляр расчетного документа остается в банке и подшивается в документы дня.

Подтверждением от банка - исполнителя платежа об осуществлении списания денежных средств служит выписка по счету. Проводки по корреспондентским счетам и счетам межфилиальных расчетом осуществляются отдельными суммами по каждому платежу клиента.

Вопрос 2 Порядок проведения операций по счетам межфилиальных расчетов

Кредитная организация вправе открыть на имя филиала следующие счета:

1. корреспондентский субсчет в подразделении расчетного центра ЦБ по месту расположения филиала

2. корреспондентские счета в других кредитных организациях

3. счета межфилиальных расчетов в головной организации, а также в любом другом филиале.

Открытие и закрытие СМФР осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: реферат на тему мыло, оформление дипломной работы.





Предыдущая страница реферата | 12  13  14  15  16  17  18  19  20  21  22 | Следующая страница реферата